Sauerlandpark Hemer GmbH

Sauerlandpark Hemer GmbH

Hemer

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

der Sauerlandpark Hemer GmbH

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die Sauerlandpark Hemer GmbH hat ihren Sitz in Hemer. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Iserlohn unter HRB 6310 eingetragen.
II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne der §§ 264, 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss ist grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuch (§§ 265 Abs. 1, Satz 2, 266 ff HGB) und den Satzungsbestimmungen der Gesellschaft aufgestellt.

Der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung liegen die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB zugrunde; mögliche Zusammenfassungen nach § 265 Abs. 7 HGB wurden nicht vorgenommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

 III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wird auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Im Einzelnen werden folgende Grundsätze und Methoden angewandt:

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Grundlage für die planmäßigen Abschreibungen ist die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen werden linear vorgenommen. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert bis zu € 800,00 werden im Jahr der Anschaffung gem. § 6 Abs.2 EStG voll abgeschrieben. Für abnutzbare, bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungs- und Herstellungskosten über € 150,00 und bis € 1.000,00 wurde gem. § 6 Abs. 2a EStG für die Jahre 2008 und 2009 jeweils ein Sammelposten gebildet, der mit 20 % ergebniswirksam aufgelöst wurde.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert bewertet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).

Die Rechnungsabgrenzungsposten sind für vorausgezahlte Beträge gebildet worden, die Aufwendungen für Zeiträume nach dem Bilanzstichtag betreffen.

Für alle ungewissen Verbindlichkeiten werden Rückstellungen gebildet und mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB).

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem, ihrer Restlaufzeit entsprechenden, durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst (§ 253 Abs. 2 S. 1 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 Abs. 1 S. 2 HGB).

 IV. Erläuterungen zur Bilanz

1. ANLAGEVERMÖGEN
Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im Einzelnen aus der als Anlage zum Anhang beigefügten Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens zum 31.12.2022 ersichtlich.

 2. FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE

Forderungen gegen Gesellschafter (§ 42 Abs. 3 GmbHG) bestehen am Abschlussstichtag nicht.

 3. EIGENKAPITAL
Im Berichtsjahr wurden € 771.401,70 (VJ.: € 1.171.384,06) in die Kapitalrücklage eingezahlt. Zum 31.12.2022 wurden zur Deckung des Bilanzverlustes € 2.370.000,00 (VJ.: € 1.959.100,00) aus der Kapitalrücklage aufgelöst.

 4. RÜCKSTELLUNGEN
Die sonstigen Rückstellungen betreffen:

Die sonstigen Rückstellungen sind in angemessener Höhe für noch zu erwartende Aufwendungen des Geschäftsjahres 2022 gebildet worden.

 5. VERBINDLICHKEITEN
Die Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter (§ 42 Abs. 3 GmbHG) besteht mit € 7.586.350,01 (VJ.: € 6.448.079,26) aus dem Cash-Pooling. Das stellt die banktägliche Übernahme der Verbindlichkeiten bei Kreditinstituten durch die Stadt Hemer dar. Des Weiteren besteht eine saldierte Forderung in Höhe von 666.477,67 (VJ.: € 307.537,53) aus laufenden Verrechnungen.

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet € 10.427,27 (VJ.: € 9.658,65 ) Verbindlichkeiten aus Steuern.

 6. SONSTIGE FINANZIELLE VERPFLICHTUNGEN
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von € 43.017,09 (VJ.: € 39.013,56).

 V. Sonstige Angaben
 1. MITARBEITER
Die Gesellschaft beschäftigte durchschnittlich 33 Mitarbeiter.

 2. GESCHÄFTSFÜHRUNG

In 2022 wurde die Geschäftsführung von

Herrn Thomas Bielawski, Lüdenscheid

wahrgenommen.

Der Geschäftsführer vertritt die Gesellschaft allein.

Zusammensetzung der Organe

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehören folgende Mitglieder an:

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Thomas Bielawski

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.12.2023 festgestellt.