WealthCap Initiatoren GmbH

WealthCap Initiatoren GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2021

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

1. Allgemeine Angaben

Die Wealthcap Initiatoren GmbH (Gesellschaft) ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft ist im Handelsregister Abteilung B des Amtsgerichtes München unter der Nummer HRB 196354 eingetragen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Bilanz und die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellte Gewinn- und Verlustrechnung wurden die Gliederungsvorschriften der §§ 266, 275 Abs. 2 HGB beachtet.

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen der §§ 246 bis 256a HGB und des GmbHG sowie unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§ 264 ff. HGB) vorgenommen.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich etwaiger kumulierter Kapitalrückzahlungen und abzüglich etwaiger Abschreibungen für voraussichtlich dauernde Wertminderungen gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB bilanziert.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt und bewertet und haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Rückstellungen wurden im Rahmen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem Erfüllungsbetrag gebildet und berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Die Bewertung der Pensionsrückstellungen erfolgte auf Basis der modifizierten Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. K. Heubeck unter der Berücksichtigung eines Gehaltstrends von 1,50 % (Vorjahr: 1,50 %), eines Rententrends von 1,75 % (Vorjahr: 1,4 %) sowie Verwendung eines zehnjährigen Durchschnittszinssatzes von 1,87 % (Vorjahr: 2,30 %). Zusätzlich erfolgte entsprechend § 253 Abs. 6 HGB eine Bewertung des Erfüllungsbetrages zum 31.12.2021 auf Basis einer siebenjährigen Durchschnittsbildung mit einem Zinssatz von 1,35 % (Vorjahr: 1,60 %). Es ergibt sich ein Unterschiedsbetrag nach § 253 Abs. 6 HGB in Höhe von 34 Tsd. EUR (Vorjahr: 41 Tsd. EUR) zum Bilanzstichtag. Der Unterschiedsbetrag unterliegt einer Ausschüttungssperre. Insgesamt beträgt der Erfüllungsbetrag zum Abschlussstichtag 389 Tsd. EUR (Vorjahr: 348 Tsd. EUR). Die im Rahmen der Umstellung zum Abschlussstichtag verbliebene Unterdeckung beträgt 12 Tsd. EUR und wird gemäß Art. 67 Abs. 1 S. 1 EGHGB ratierlich bis zum 31. Dezember 2024 zugeführt. Als Bewertungsmethode wurde die Projected Unit Credit Method (laufendes Einmalprämienverfahren) angewandt.

Auf Fremdwährung lautende kurzfristige Forderungen und Verbindlichkeiten wurden zum Abschlussstichtag gemäß § 256a HGB mit dem Euro-Referenzkurs der Europäischen Zentralbank zum 31. Dezember 2021 bewertet.

Die Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Sonstige Angaben zur Bilanz

Bilanz

Aktiva

Finanzanlagen

Im Geschäftsjahr 2021 wurden die Beteiligungen an den Gesellschaften Wealthcap Equity GmbH, München, und Wealthcap Fonds GmbH, München, aufgrund einer dauerhaften Wertminderung auf den beizuliegenden Zeitwert zum Abschlussstichtag abgeschrieben.

Passiva

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem im Handelsregister als Stammkapital eingetragenen Nominalbetrag von 1.534 Tsd. EUR.

Verbindlichkeiten

Die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten ist aus dem als Anlage zum Anhang beigefügten Verbindlichkeitenspiegel ersichtlich.

4. Organe

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Frau Dr. Kordula Oppermann

Herr Dr. Rainer Krütten

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

6. Name und Sitz des Mutterunternehmens und Konzernabschluss

Die Gesellschaft ist über die Wealth Management Capital Holding GmbH, München, ein verbundenes Unternehmen im Sinne des § 271 Abs. 2 HGB der UniCredit Bank AG, München, in deren Teilkonzernabschluss der Jahresabschluss einbezogen wird.

Der Teilkonzernabschluss der UniCredit Bank AG, München, wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Der Teilkonzernabschluss der UniCredit Bank Aktiengesellschaft, München, wird in den Konzernabschluss der UniCredit S.p.A., Mailand (Italien) einbezogen. Dieser Konzernabschluss ist erhältlich unter der Adresse: Unicredit S.p.A., Registered Office and Head Office: Piazza Gae Aulenti 3 - Tower A - 20154 Milano, Italien.

Gesellschafterbeschluss

Die Wealth Management Capital Holding GmbH, München ist die alleinige Gesellschafterin der im Handelsregister des Amtsgerichts München -HRB 196354 eingetragenen Gesellschaft mit beschränkter Haftung der Firma

WealthCap Initiatoren GmbH

mit dem Sitz in München.

Unter Verzicht auf alle Frist- und Formvorschriften wird folgendes beschlossen: