Kilo 2 GmbHLiquidiert

Kilo 2 GmbH

Grünwald, Landkreis München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft hat von der Erleichterungsvorschrift des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und keinen Lagebericht aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit anderer Posten der Bilanz im Anhang gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, ggf. vermindert um lineare planmäßige Abschreibungen, angesetzt.

Die unfertigen Leistungen werden zu Anschaffungskosten der noch nicht abgerechneten umlagefähigen Betriebskosten ermittelt.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Nennwerten. Allen Risiken ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen - soweit notwendig - Rech­nung getragen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Sachanlagen

Der Posten Sachanlagen umfasst die mit Kaufvertrag vom 3./4. Juli 2007 erworbenen Immobilien Roggendorfer Str. 23 - 25 und Peter-Grieß-Straße 12 - 18 in Köln-Flittard. Der wirtschaftliche Übergang erfolgte am 1. Oktober 2007.

Unfertige Leistungen

In dieser Position werden die noch nicht abgerechneten Betriebskostenumlagen erfasst (TEUR 95; Vorjahr: TEUR 114).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter der Position sonstige Vermögensgegenstände sind im Wesentlichen Forderungen aus Steuereinbehalten in Höhe von TEUR 1 (Vorjahr: TEUR 1), sonstige Steuerforderungen in Höhe von TEUR 19 (Vorjahr: TEUR 5) sowie ein Treuhandsammelkonto für eingezahlte Mietkautionen in Höhe von TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 11) ausgewiesen; der Ausweis der Mietkautionen erfolgt unter dieser Position, da der Betrag nicht frei verfügbar ist. Die korrespondierenden Verbindlichkeiten gegenüber den Mietern sind unter dem Posten sonstige Verbindlichkeiten erfasst.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - mit Ausnahme der Kautionen - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und ist in voller Höhe einbezahlt.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage in Höhe von TEUR 29 (Vorjahr: EUR 29) resultiert aus der Verschmelzung gemäß Verschmelzungsvertrag samt Zustimmungsbeschlüssen vom 30. August 2007.

Die Gesellschafterversammlung vom 30. August 2007 stimmte dem Verschmelzungsvertrag zwischen der Kilo 2 GmbH als übernehmenden Rechtsträger und der Bravo Oscar 1 GmbH als übertragender Rechtsträger zu. Die Übernahme des Vermögens erfolgte im Innenverhältnis zum Ablauf des
31. Dezember 2006. Die Verschmelzung wurde am 17. September 2007 in das Handelsregister der übernehmenden Gesellschaft eingetragen.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen des Vorjahres betreffen in Höhe von TEUR 10 die Körperschaftsteuer 2010 und in Höhe von TEUR 1 den Solidaritätszuschlag 2010.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Wesentlichen Rückstellungen für Abschlusskosten, laufende Steuer-/Rechtsberatung sowie Kosten für die Erstellung der Steuererklärungen und sonstige ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich aus dem folgenden Verbindlichkeitenspiegel (in Klammern Angabe der Vorjahreswerte):

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten gegenüber der Kreissparkasse Köln, Köln, sind durch Grundpfandrechte (eingetragene Grundschuld in Höhe von TEUR 2.750 betreffend die Peter-Grieß-Straße sowie TEUR 3.600 betreffend die Roggendorfstraße, jeweils Köln), durch Globalzessionsverträge über Abtretung von Ansprüchen aus Miet-/Pachtverträgen aus den Objekten Peter-Grieß-Straße und Roggendorfstraße, jeweils Köln, sowie aus der Verpfändung von Bankguthaben in Höhe von insgesamt TEUR 350 bei der Norddeutsche Landesbank, Hannover, besichert.

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden keine in der Bilanz zu vermerkende oder im Anhang anzugebende bzw. aus Bilanz oder Anhang nicht ersichtliche Haftungsverhältnisse.

IV. Sonstige Angaben

Finanzinstrumente

Die Gesellschaft hat zur Zinssicherung Zinssatzswaps über ein Gesamtvolumen von TEUR 2.750 mit einer Laufzeit bis zum 30. März 2016 abgeschlossen. Das Zinssicherungsgeschäft deckt das Zinsrisiko für die Grundgeschäfte (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten) ab und wird mit diesem in einer Bewertungseinheit zusammengefasst. Der variable Zinssatz aus dem Grundgeschäft richtet sich nach dem EURIBOR und wird gegen einen festen Zinssatz in Höhe von 3,01 % getauscht. Zum Bilanzstichtag beträgt die Darlehenshöhe der besicherten Grundgeschäfte TEUR 2.688.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer im Sinne von § 285 Nr. 7 HGB.

Geschäftsführung und Vertretung

Herr Oliver Gilles Rechtsanwalt

Die Geschäftsführung erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

Grünwald, den 13. März 2012

Die Geschäftsführung

Oliver Gilles

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 66.838,88 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10.04.2012