OPB-Septima GmbHLiquidiert

OPB-Septima GmbH

Köln

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2010

A. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist ein 100%iges Tochterunternehmen der OPB-Holding GmbH und damit Konzernunternehmen des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln.

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung an der OPPENHEIM Immobilien Dachfonds I GmbH & Co. KG. Sie ist als Komplementärin ohne Beteiligung an Vermögen und Ergebnis und ohne Verpflichtung zu Führung der Geschäfte an der OPPENHEIM Immobilien Dachfonds I GmbH & Co. KG beteiligt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde in Ausübung des Wahlrechts nach § 264 Abs. 1 S. 4 HGB entsprechend des Gesellschaftervertrages verzichtet.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Die Vorjahreszahlen wurden gemäß Art. 67 Abs. 8 S. 2 1. Halbsatz EGHGB nicht angepasst. Zum 1. Januar 2010 war aufgrund des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften des BilMoG kein außerordentliches Ergebnis zu bilanzieren.

Die Gesellschaft gehört zum Konzern des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, und wird in dessen Konzernabschluss einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Die Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, wiederum gehörte bis zum 29. Juni 2010 zum Konzern der Sal. Oppenheim jr. & Cie. S.C.A., Luxemburg. Seit dem 1. Februar 2010 gehört der Konzern des Bankhauses Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, zum Konzern der Deutsche Bank AG, Frankfurt a. M. und wurde in deren Konzernabschluss zum 31. Dezember 2010 einbezogen. Der Konzernabschluss der Deutsche Bank AG wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft ist aufgrund ihrer Größenmerkmale eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die geltenden Vorschriften zur Bilanzierung, Berichterstattung und Veröffentlichung wurden angewendet. Sämtliche Vermögensgegenstände und Schulden wurden zum 1. Januar 2010 gemäß Art. 67 Abs. 8 S. 2 EGHGB aus der Bilanz des Vorjahres übernommen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden aus dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009 wurden unverändert übernommen. Zum 1. Januar 2010 war aufgrund des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften des BilMoG kein außerordentliches Ergebnis zu bilanzieren.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Abdeckung der jeweiligen Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten erforderlich ist (§ 253 Abs. 1 HGB).

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

Umlaufvermögen

Das Guthaben bei Kreditinstituten entfällt ausschließlich auf das Kontokorrentkonto in EUR bei der Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten ausschließlich die Steuerrückforderungen für Köperschafsteuer und Soli für das Jahr 2010.

Eigenkapital

Die Entwicklung des Eigenkapitals ergibt sich aus der Darstellung in der Bilanz.

Verbindlichkeiten

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen die Haftungsvergütung 2010 von der OPPENHEIM Immobilien Dachfonds I GmbH & Co. KG.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Jahresabschluss- und Beratungskosten sowie den IHK-Beitrag.

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge bestehen im Wesentlichen aus Kontokorrentzinsen, die sämtlich von der Sal. Oppenheim jr. & Cie. AG & Co. KGaA, Köln, gezahlt wurden.

Das Ergebnis nach Ertragssteuern beträgt EUR -711,25

E. Angaben zu bestimmten anderen Sachverhalten

Personalaufwand/Beschäftigte

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr 2010 unverändert zum Vorjahr keine Beschäftigten.

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern wurden bestellt

Stephan Knichel (bis zum 30.09.2010)

Achim Otto (seit dem 30.03.2009)

Alexander von Boehm-Bezing (bis zum 30.1 1.2011)

Frau Diana Neugebauer (seit dem 30.11.2011)