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Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Anhang

Zum Jahresabschluss 31. Dezember 2009

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2009 ist nach den geltenden handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich denen der Vorjahre.

Bei der Erstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden die Gliederungsvorschriften nach § 266 und § 275 Abs. 2 HGB zugrunde gelegt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften angewandt worden.

Immaterielle Vermögensgegenstände

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden, soweit entgeltlich erworben, zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter im Einzelwert zwischen 150,00 € und 1.000,00 € wurden in einen Sammelposten eingestellt und über 5 Jahre abgeschrieben.

Sonderabschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht in Anspruch genommen.

Vorräte

Unfertige Leistungen sind zu Herstellungskosten unter Berücksichtigung der verlustfreien Bewertung angesetzt.

Erforderliche Bewertungsabschläge wurden berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Nominalwerten. Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbarer Risiken bewertet. Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch Einzelwertberichtigungen und durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das Gesamtkapital wurde zum Nennbetrag in Höhe von Euro 65.005,00 ausgewiesen und ist voll eingezahlt. Das gezeichnete Kapital setzt sich aus 13.001 Namensaktien zu je Euro 5,00 zusammen.

Gewinnrücklagen

Die Gewinnrücklage enthält die gemäß § 150 Abs. 1 und 2 AktG zu bildende gesetzliche Rücklage in Höhe von Euro 6.500,50.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Ertragssteuern des Geschäftsjahres.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen decken in angemessenem Umfang die ungewissen Verbindlichkeiten und Wagnisse. Sie wurden aufgrund der im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Beträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Rückstellungen für Urlaubsentgelte (78 T€), eine Verkaufsprovision für einen Arbeitnehmer (176 T€) sowie eine Drohverlustrückstellung für noch anfallenden Leasingaufwand derzeit nicht genutzter Hardware (142 T€).

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten mit einer eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestanden wie im Vorjahr zum Bilanzstichtag nicht. Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten waren nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert. Verbindlichkeiten sind zum Nennwert ausgewiesen.

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Die passive Rechnungsabgrenzung enthält Vorauszahlungen, die auf Dienstleistungen, die nach Dezember 2009 erbracht wurden, geleistet worden sind.

Sonstige Angaben

Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern in Höhe von Euro 346.899,58 €.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB bestehen nicht.

Organe

Vorstand im Geschäftsjahr 2009 war:

Arnd Fröhlich, Walchwil, Schweiz

Steward Andy Haslemere, England (ab 17.12.2009)

Aufsichtsrat im Geschäftsjahr 2009 war:

01.01.-27.11.2009

Jörg Neuss, Vorsitzender

Olivier Gers

Rober Ponger

ab 27.11.2009

Robin Smyth

Kamal El-Tayara, Vorsitzender

Kaleil Isaza Tuzman