Dobbertin
Erdarbeiten GmbH
Ascheberg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
924.808,00 |
773.292,75 |
| I.
Sachanlagen |
924.808,00 |
773.292,75 |
| 1.
technische Anlagen und Maschinen |
195.513,00 |
165.962,75 |
| 2.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
729.295,00 |
607.330,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
492.324,28 |
319.754,24 |
| I.
Vorräte |
34.540,00 |
62.380,00 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
8.040,00 |
8.690,00 |
| 2.
unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen |
26.500,00 |
53.690,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
449.866,79 |
246.331,20 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
406.247,14 |
203.816,69 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
43.619,65 |
42.514,51 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
6.543,16 |
1.983,02 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
7.917,49 |
11.043,04 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
7.105,82 |
6.557,83 |
| davon
Disagio |
381,32 |
650,02 |
| Aktiva |
1.424.238,10 |
1.099.604,82 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
315.435,55 |
312.751,36 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
287.751,36 |
258.803,88 |
| III.
Jahresüberschuss |
2.684,19 |
28.947,48 |
| B.
Rückstellungen |
18.065,00 |
35.052,81 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
3.082,00 |
5.379,81 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
14.983,00 |
29.673,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
1.090.737,55 |
751.800,65 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
749.821,63 |
556.593,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
286.454,24 |
109.175,73 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
463.367,39 |
447.417,45 |
| 2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
174.406,84 |
125.711,24 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
174.406,84 |
125.711,24 |
| 3.
sonstige Verbindlichkeiten |
166.509,08 |
69.496,23 |
| davon
aus Steuern |
35.175,44 |
7.155,03 |
| davon
im Rahmen der sozialen Sicherheit |
2.412,28 |
2.665,42 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
166.509,08 |
69.496,23 |
| Passiva |
1.424.238,10 |
1.099.604,82 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
2.331.246,53 |
1.961.035,97 |
| 2.
Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen
Erzeugnissen |
27.190,00 |
-43.340,00 |
| 3.
sonstige betriebliche Erträge |
45.081,75 |
21.222,86 |
| 4.
Materialaufwand |
813.222,90 |
646.384,88 |
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
506.519,30 |
412.688,29 |
| b)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
306.703,60 |
233.696,59 |
| 5.
Personalaufwand |
696.162,26 |
651.517,15 |
| a)
Löhne und Gehälter |
470.155,40 |
427.935,22 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
226.006,86 |
223.581,93 |
| davon
für Altersversorgung |
98.075,24 |
90.644,45 |
| 6.
Abschreibungen |
208.130,95 |
186.064,89 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
208.130,95 |
186.064,89 |
| 7.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
577.040,75 |
469.609,35 |
| 8.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
43.480,61 |
26.499,16 |
| 9.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
1.108,26 |
10.866,82 |
| 10.
Ergebnis nach Steuern |
9.992,55 |
34.656,58 |
| 11.
sonstige Steuern |
7.308,36 |
5.709,10 |
| 12.
Jahresüberschuss |
2.684,19 |
28.947,48 |
Anhang
zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2023
Dobbertin Erdarbeiten GmbH
Ascheberg
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss 2023 der Dobbertin Erdarbeiten
GmbH, Ascheberg, wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der
Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes
erstellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Die Gesellschaft
ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. von § 267
Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale
nicht überschritten wurden.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
II. Bilanzierungs- und
Bewertungsgrundsätze
Ansatz und Bewertung der in der Bilanz ausgewiesenen
Posten erfolgen nach folgenden Grundsätzen:
1. Anlagevermögen
Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten abzüglich planmäßiger
Abschreibungen bewertet. Technische Anlagen und
Maschinen werden über eine Nutzungsdauer zwischen
4 und 8 Jahren abgeschrieben. Für die anderen Anlagen
und die Betriebs- und Geschäftsausstattung wurde eine
Nutzungsdauer zwischen 3 und 8 Jahren zugrunde gelegt, die
Abschreibung erfolgt linear über die Nutzungsdauer.
2. Umlaufvermögen
Halbfertige Arbeiten wurden zum Bilanzstichtag mit
den Herstellungskosten bewertet. Fertige noch nicht
abgerechnete Arbeiten wurden mit dem Netto-Forderungswert
bilanziert.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden grundsätzlich
mit dem Nominalwert bewertet.
3. Rechnungsabgrenzungsposten
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten enthalten die
abzugrenzenden Ausgaben vor dem Abschlussstichtag.
Insbesondere abzugrenzende Finanzierungskosten der
Kreditinstitute und Finanzierungsgesellschaften.
4. Eigenkapital und Sonderposten mit
Rücklageanteil
Das
gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt Euro
25.000,00.
5. Rückstellungen und Verbindlichkeiten
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit
ihren Rückzahlungsbeträgen angesetzt worden.
Die Rückstellungen wurden für erkennbare
Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten nach vorsichtiger
kaufmännischer Beurteilung gebildet.
III. Einzelangaben zur Bilanz
1. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG
Am Bilanzstichtag bestanden Forderungen gegenüber
Gesellschaftern mit einer Restlaufzeit von mehr als einem
Jahr in Höhe von Euro 2.008,35 (Vj. EUR 2.008,35), die
unter den sonstigen Forderungen ausgewiesen wurden.
2. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen enthalten ausschließlich
Forderungen aus Warenlieferungen und Leistungen. Die
sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im
wesentlichen Forderungen gegen Versorgungskassen in
Höhe von 6,5 TEUR, Forderungen aus
Steuerüberzahlungen mit 6,9 TEUR und Forderungen gegen
die Bundeagentur für Arbeit mit TEUR 4. Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine
Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.
3. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten
Rückstellungen für Personalkosten in Höhe
von TEUR 1,5 und Rückstellungen für
Gewährleistungen in Höhe von TEUR 9,1 und die
Kosten für die Aufstellung des Jahresabschlusses mit
TEUR 4,4.
4. Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren und die
gegebenen Sicherheiten sind dem folgenden
Verbindlichkeitenspiegel zu entnehmen
(Vorjahreswerte in Klammern):
|
|
Gesamtbetrag
31.12.2023
Euro
|
Davon mit einer
Restlaufzeit von
über 5 Jahren Euro
|
Gesicherte
Beträge
Euro
|
Art der
Sicherheit
|
1.
|
Verbindlichkeiten
gegenüber
Kreditinstituten
|
749.821,63
(556.593,18)
|
0
|
749.821,63
(556.593,18)
|
1,2,3
|
2.
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
174.406,84
(125.711,24)
|
0
|
0
|
|
3.
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
166.509,08 (69.496,23)
|
0
|
0
|
|
|
- davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
|
2.412,28
(2.665,42)
|
0
|
0
|
|
|
- davon
Steuern
|
35.175,44
(7.155,03)
|
0
|
0
|
|
1 = Bürgschaften
2 = Grundpfandrechte
3 = Sicherungsübereignung
5. Verwendung des Jahresergebnisses
Der Jahresüberschuss 2023 in Höhe von Euro
2.684,19 wird auf Vorschlag der
Geschäftsführung auf neue Rechnung
vorgetragen.
IV. Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung lag im Wirtschaftsjahr
2023 bei:
Herrn Rolf Dobbertin, Ascheberg
Für seine Tätigkeit im Geschäftsjahr
2023 wurde dem Geschäftsführer eine
Vergütung gewährt. Der
Geschäftsführung ist von den Beschränkungen
des §181 BGB befreit.
Ascheberg, den 17. Dezember 2024
Rolf Dobbertin
Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.12.2024
festgestellt.
|
