SHK Hotel Betriebsgesellschaft mbH

SHK Hotel Betriebsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

der SHK Hotel Betriebsgesellschaft mbH

Berlin

-- unter Gegenüberstellung der Vorjahresbeträge --

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der SHK Hotel Betriebsgesellschaft mbH (kurz: SHK GmbH) wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die SHK Hotel Betriebsgesellschaft mbH hat ihren Firmensitz in Berlin und ist mit der Registernummer HRB 201147 in das Handelsregister B des Amtsgerichts Berlin Charlottenburg eingetragen.

Die SHK Hotel Betriebsgesellschaft mbH ist eine mittelgroße Kapitalgesellschaft im Sinne der handelsrechtlichen Vorschriften.

Die SHK Hotel Betriebsgesellschaft mit beschränkter Haftung überschreitet zum 31. Dezember 2021 erstmals zwei der drei in § 267 Abs. 2 HGB genannten Größenmerkmale. Da nach § 267 Abs. 4 Satz 1 HGB die Rechtsfolgen der Größenmerkmale nur eintreten, wenn die Größenmerkmale an den Abschlussstichtagen von zwei aufeinanderfolgenden Geschäftsjahren überschritten werden, ist die Größenklasse der SHK GmbH eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Es besteht keine Prüfungspflicht gemäß § 316 ff. HGB.

Zum 1. November 2019 hat die SHK den Hotelbetrieb von einer anderen Gesellschaft erworben. Die für den Hotelbetrieb erforderlichen Wirtschaftsgüter und Vertragsverhältnisse sowie das Personal wurden übernommen. Seitdem besteht der Gegenstand des Unternehmens ausschließlich in dem Hotelbetrieb und den damit verbundenen Tätigkeiten.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Dabei wurde die bisherige Form der Darstellung beibehalten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die gesetzlichen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften hinsichtlich der Aufstellung und Offenlegung von Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang (§§ 274a, 276, 288, 326 HGB) werden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2021 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 5.480 aus. Die Bewertung von Vermögensgegenständen und Schulden erfolgt gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit. Die Geschäftsführung geht davon aus, dass keine wesentliche Unsicherheit hinsichtlich der Fortführung der Unternehmenstätigkeit besteht, da die Gesellschaft für die Geschäftsjahre 2024 und 2025 deutlich verbesserte Ergebnisse erwartet und ausreichend Liquidität zur Verfügung steht. Eine Überschuldung im Sinne von § 19 InsO liegt nicht vor, weil die Fortführung des Unternehmens überwiegend wahrscheinlich ist und im Übrigen der Gesellschafter eine Liquiditätszusage erklärt hat.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert.

Das Vorratsvermögen wurde zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nennwerten angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken bei zweifelhaften Forderungen wurden durch entsprechende Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Uneinbringliche Forderungen wurden auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden gemäß § 250 Abs. 1 HGB Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, abgegrenzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und entsprechen den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zu erwartenden Erfüllungsbeträgen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem als Anlage zum Anhang beigefügten Anlagespiegel dargestellt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben zum Abschlussstichtag des Geschäftsjahres 2021 eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 4.506 (Vorjahr: TEUR 1.681) beinhalten Forderungen aus CORONA-Hilfen und haben zum Abschlussstichtag des Geschäftsjahres eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in Höhe von TEUR 11 (Vorjahr: TEUR 11) Beträge, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstehen. Diese umfassen die erst im Folgejahr abziehbaren Vorsteuerbeträge.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

VI. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Geschäftsjahr außergewöhnliche Erträge aus CORONA-Hilfen in Höhe von TEUR 2.825.

V. Sonstige Pflichtangaben

Organmitglieder

Die Geschäfte des Unternehmens wurden durch folgende Person geführt:

Dirk Rehanek, Berlin

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr im Durchschnitt 55 Mitarbeiter (Vorjahr: 69).

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasing-, Miet-, und Pachtverträgen:

Sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB betreffen im Wesentlichen einen Gebäudemietvertrag (TEUR 111.617) mit einer zum Abschlussstichtag verbleibenden Dauer von 214 Monaten. Darüber hinaus bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen für Kraftfahrzeuge und sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung (TEUR 43), deren Vertragslaufzeit zwischen 2022 und 2023 endet.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Wesentliches Ereignis nach dem Bilanzstichtag ist das Auftreten der Corona-Pandemie sowie die hiermit im Zusammenhang stehenden behördlichen Maßnahmen, insbesondere Hotelschließungen, die erhebliche Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft hatten, jedoch zumindest teilweise durch staatliche Hilfsmaßnahmen kompensiert wurden. Zum Zeitpunkt der Abschlusserstellung sind die behördlichen Maßnahmen ausgelaufen.