Adveq Technology IV Zweite GmbHLiquidiert

Adveq Technology IV Zweite GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Anhang

Erläuterung 1 - Allgemeine Hinweise
Die Gesellschaft wurde unter der Firma PETP IV Zweite Beteiligungs GmbH am 31. März 2004 gegründet. Die Eintragung des Gesellschaftsvertrages im Handelsregister erfolgte am 14. Mai 2004. Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 26. September 2006 mit Nachtrag vom 18. Oktober 2006 wurde die Satzung der Gesellschaft unter Änderung der Firma in Adveq Technology IV Zweite GmbH neu gefasst. Die Eintragung des neuen Gesellschaftsvertrages im Handelsregister erfolgte am 22. November 2006.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 3 HGB i.V.m. § 267 Abs. 1 HGB. Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschafter haben die Auflösung der Gesellschaft mit Ablauf des 31. Dezember 2019 gem. § 4 des Gesellschaftsvertrags am 23. Oktober 2019 beschlossen; die Auflösung wurde am 7. April 2020 in das Handelsregister eingetragen.
Erläuterung 2 - Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Jahresabschluss wurde wie im Vorjahr unter der Abkehr vom Grundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Für die Aufstellung des Jahresabschlusses gelten, die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Die Bewertung des Finanzanlagevermögens erfolgt zum niedrigeren Wert vom erwarteten Veräußerungswert oder zu fortgeführten Anschaffungskosten. Da der erwartete Veräußerungswert bei der Finanzanlage im Berichtsjahr unter den fortgeführten Anschaffungskosten lag, wurde die Finanzanlage mit dem niedrigeren erwarteten Veräußerungswert bewertet.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbare Risiken werden durch entsprechende Bewertungsabschläge berücksichtigt.
Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nennbetrag angesetzt.
Rückstellungen werden jeweils mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.
Erläuterung 3 - Finanzanlagen
Die Gesellschaft hält 20,92 % (680 Anteile à USD 100.000) an der Schroder Adveq Technology IV C.V., Willemstad, Curaçao, einer Personengesellschaft nach dem Recht von Curaçao. Zum 31. Dezember 2019 weist letztere Gesellschaft ein Eigenkapital in Höhe von USD 1.632.509 (Vorjahr: USD 79.236.753) und einen Verlust für das Geschäftsjahr 2019 in Höhe von USD 2.588.680 (Vorjahr: USD 12.214.008) aus.
Dem Buchwert der Beteiligung der Gesellschaft an Schroder Adveq Technology IV C.V. in Höhe von EUR 305.013 steht ein Marktwert von USD 341.571 gegenüber. Dieser ergibt sich aus dem zum Bilanzstichtag nach US-amerikanischen Rechnungslegungsgrundsätzen ermittelten anteiligen Kapitalkonto der Gesellschaft an Schroder Adveq Technology IV C.V.
Das Kapitalkonto hat sich gemäß dem durch Ernst & Young Ltd., Zürich, Schweiz, geprüften Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wie folgt entwickelt:

Die Gesellschaft hat die Beteiligung an der sich in der Desinvestment-Phase befindenden Adveq Technology IV C.V. auf den erwarteten niedrigeren Veräußerungserlös von TEUR 305 wertberichtigt.
Die Entwicklung des Finanzanlagevermögens gibt folgender Anlagespiegel wieder:

Erläuterung 4 - Restlaufzeiten Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten
Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit kleiner 1 Jahr.
Erläuterung 5 - Eigenkapital
Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 69.000. Die Kapitalrücklage hat sich wie folgt entwickelt:

Im Bilanzverlust ist ein Gewinnvortrag von EUR 6.480.295 enthalten.
Erläuterung 6 - Sonstige betriebliche Erträge / Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus Fremdwährungskursdifferenzen i.H.v. EUR 58.194 (Vorjahr: EUR 55.085).
Erläuterung 7 - Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Zum Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von USD 680.000 (Gegenwert zum Stichtagskurs in EUR 607.220) aus möglichen Einzahlungsverpflichtungen, die von der Schroder Adveq Technology IV C.V. nach Investitionsfortschritt angefordert werden können.
Liquidatoren / Geschäftsführung Geschäftsführer im abgelaufenen Geschäftsjahr waren:
- Patrick Küntscher, Essen, Deutschland, Tax Director
- Sven Marc Gasser, Embrach, Schweiz, Head of Fund Operations and Services

Die Gesellschaft wird durch die Geschäftsführer gemeinschaftlich vertreten. Die Geschäftsführer sind berechtigt, mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte mit der Gesellschaft abzuschließen (§ 181 BGB).
Mit Beschluss vom 23. Oktober 2019 sind beide Herren zu Liquidatoren mit gemeinschaftlicher Vertretungsbefugnis bestellt.
Prokura war im Geschäftsjahr 2019 Frau Kerstin Bors, Köln, Frau Olga Schönfeld, Zürich, Schweiz (bis zum 20. März 2019) und Herrn Daniel Ebach, Steinmaur, Schweiz (seit 20. März 2019) erteilt. Sie vertreten die Gesellschaft jeweils gemeinsam mit einem Geschäftsführer.
Die Prokura ist mit Eintragung der Liquidation in das Handelsregister am 7. April 2020 erloschen.
Mitarbeiter Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.
Ergebnisverwendungsvorschlag Die Liquidatoren schlagen vor, den Bilanzverlust auf neue Rechnung vorzutragen.
Erläuterung 8 - Rechtliche Verhältnisse
Gesellschaftsrechtliche Grundlagen Die Adveq Technology IV Zweite GmbH i.L. mit Sitz in Frankfurt am Main ist im Handelsregister von Frankfurt am Main unter HRB Nr. 58889 eingetragen. Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 26. September 2006, zuletzt geändert am 18. Oktober 2006.
Gegenstand des Unternehmens Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als nicht persönlich haftende und nicht geschäftsführungsberechtigte Gesellschafterin an Schroder Adveq Technology IV C.V., einer Personengesellschaft mit Sitz in Willemstad, Curaçao. Daneben darf sich die Gesellschaft mit vorheriger Zustimmung des Beirats auch an ausländischen Private Equity Fonds und Dachfondsprogrammen beteiligen und in Ausnahmefällen, mit vorheriger Zustimmung des Beirats, auch Unternehmensbeteiligungen an ausländischen aktiv tätigen Gesellschaften erwerben. Finanzdienstleistungsgeschäfte im Sinne des KWG werden nicht ausgeübt.
Die Gesellschaft erwirbt und hält die Beteiligung im eigenen Namen und für eigene Rechnung.
Geschäftsjahr Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
Stammkapital Die Geschäftsanteile wurden zum Bilanzstichtag wie folgt gehalten:

Es bestehen zwei Klassen von Geschäftsanteilen. Der Geschäftsanteil im Nennbetrag von EUR 1.000, der von der Schroder Adveq Management (Deutschland) GmbH bei der Gründung der Gesellschaft übernommen wurde (sog. A-Anteil), ist mit Vorzugsrechten, die im Gesellschaftsvertrag näher bestimmt sind, ausgestattet. Alle weiteren Geschäftsanteile (sog. B-Anteile) sind nicht mit Vorzugsrechten ausgestattet.
Beirat Gemäß § 13 des Gesellschaftsvertrages hat die Gesellschaft einen Beirat. Jeder Gesellschafter hat das Recht, einen Vertreter in den Beirat zu entsenden; der A-Gesellschafter bestellt den Vorsitzenden des Beirats. Beiratsmandate werden von den Gesellschaftern durch von ihnen bestimmte Vertreter ausgeübt. Der Beirat soll den Gesellschaftern die Kontrolle der Einhaltung der ihnen obliegenden internen sowie aufsichtsratsrechtlichen Investitionsrichtlinien erleichtern.
Steuerliche Verhältnisse Die letzte steuerliche Außenprüfung umfasste die Veranlagungszeiträume 2004 bis 2005 und betraf die Körperschaftsteuer und Gewerbesteuer. Die Veranlagungen der Jahre 2006 bis 2017 stehen, soweit keine Festsetzungsverjährung eingetreten ist, unter dem Vorbehalt der Nachprüfung.

Frankfurt am Main, den 2. Juni 2020

gez. Patrick Küntscher    gez. Sven Marc Gasser
Liquidator                         Liquidator

  

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.07.2020 festgestellt.