KO-LE Bau GmbH

KO-LE Bau GmbH

Moers

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

In Ergänzung der Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden, entsprechend den Vorschriften der §§ 284 und 285 HGB, die erforderlichen Pflichtangaben gemacht.

I. Allgemeine Angaben

Die Erstellung des Jahresabschlusses wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen wird nur noch mit dem Erinnerungswert ausgewiesen.

Rückstellungen wurden in Höhe der wahrscheinlichen Inanspruchnahme gebildet.

Die Bewertung der Pensionsrückstellung richtet sich nach den handelsrechtlichen Vorschriften. Die Ermittlung des Wertes wurde von der WWK Versicherungs a.G. vorgenommen. Die bisherige Rückdeckung der Pension ist ausgelaufen, so dass an deren Stelle nunmehr der ausgezahlte Kapitalwert als Wertpapier des Anlagevermögens zur Verfügung steht, welches nach BilMoG nicht mehr als Aktivposten auszuweisen ist, sondern mit dem Rückstellungsbetrag saldiert werden muss, da diese Vermögenswerte nicht mehr für andere Verbindlichkeiten zur Verfügung stehen.

II. Sonstige Pflichtangaben

Die sonstigen Pflichtangaben des § 285 HGB werden nur insoweit gemacht, als die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft nach § 288 HGB nicht davon befreit ist. Es werden daher keine Angaben gemacht zu § 285 Ziff. 2-5, 8a, 9a und b, 12, 17, 19, 21, 22 und 29 HGB.

Zu 1a und b:

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten unter C sind allesamt kurzfristige Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von weniger als 1 Jahr.

zu 6: Fehlanzeige

zu 8b:

Der Personalaufwand besteht lediglich in der Pensionszahlung an den früheren Gesellschaftergeschäftsführer.

zu 9c:

Soweit Vorschüsse und Kredite der Gesellschafter-Geschäftsführerin gewährt werden oder Kredite der Gesellschaft gewährt wurden, werden die Konten in Zinsstaffelrechnung mit 4 % verzinst.

zu 10:

Geschäftsführungsorgan der Gesellschaft ist im Berichtsjahr Frau Inge Kolba, Plißstr. 34, 47445 Moers

zu 11:

Die Gesellschaft ist an anderen Gesellschaften oder Unternehmen mit mindestens 20 % der Anteile nicht beteiligt.

zu 13:

Ein Geschäfts- und Firmenwert ist nicht aktiviert.

zu 14:

Die Gesellschaft gehört keinem Konzern im Sinne des HGB an.

zu 15: Fehlanzeige

zu 16: Fehlanzeige

zu 18: Fehlanzeige

zu 20: Fehlanzeige

zu 23: Fehlanzeige

zu 24:

Die Rückstellung für die Pension nach dem modifizierten Teilwertverfahren wurde von der WWK Versicherungs a.G. vorgenommen, unter Berücksichtigung der Richttafeln 2005, Dr. Klaus Heubeck, mit einem Verrechnungszinssatz von 5,15 %. Weitere Fakten zur Abweichung dieser Rückstellung wurden nicht erforderlich.

zu 25:

Mit der Pensionsrückstellung wurde der Bilanzansatz WWK Fonds verrechnet, da dieser WWK Fonds ausschließlich der Erfüllung derPensionsrückstellung durch Abtretung dient. Der verrechnete Betrag betrug zum Bilanzstichtag 196.948,74 Euro gegenüber der Pensionsrückstellung von 175.647,00 Euro.

zu 26: Fehlanzeige

zu 27: Fehlanzeige

zu 28: Fehlanzeige

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 21.11.2011