FIDI GmbH
Chemnitz
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
31. Dezember 2011
Aktiva
|
in € |
| Ausstehende Einlagen auf
das gezeichnete Kapital |
1.000,00 |
| 00801 Ausstehende
Einlagen auf das gezeichnete Kapital, nicht
eingefordert |
1.000,00 |
| A.
Anlagevermögen |
|
| II. Sachanlagen |
|
| 3. andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
11.722,25 |
| 00320 Pkw |
9.352,18 |
| 00400
Betriebsausstattung |
787,73 |
| 00410
Geschäftsausstattung |
699,59 |
| 00420
Büroeinrichtung |
703,75 |
| 00490 Sonstige Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
179,00 |
| Summe II.
Sachanlagen |
11.722,25 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
11.722,25 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
1.435,86 |
| 01400 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
1.435,86 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
14.114,90 |
| 01501 Sonstige
Vermögensgegenstände - Restlaufzeit bis 1
Jahr |
10.000,00 |
| 01525 Kautionen |
651,00 |
| 01530 Forderungen gegen
Personal aus Lohn- u. Gehaltsabrechnung |
27,80 |
| 01540
Steuerüberzahlungen |
832,00 |
| 01789 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
2.604,10 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
15.550,76 |
| IV. Kassenbestand.
Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro |
12.924,05 |
| 01000 Kasse |
274,20 |
| 01200 Bank |
1.087,68 |
| 01210 Bank 1 |
11.562,17 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
28.474,81 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
368,31 |
| 00980 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
368,31 |
| Summe Aktiva |
41.565,37 |
|
Passiva
|
|
|
in € |
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 00800 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
| Summe I. Kapital |
25.000,00 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
- 3.047,28 |
| 00860 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
- 3.047,28 |
| V.
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag |
9.475,66 |
| Summe A.
Eigenkapital |
31.428,38 |
| B.
Rückstellungen |
|
| II.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
1.498,44 |
| 00957
Gewerbesteuerrückstellung |
190,00 |
| 00963
Körperschaftsteuerrückstellung |
1.110,00 |
| 01766 Umsatzsteuer nicht
fällig 19 % |
198,44 |
| 3. sonstige
Rückstellungen |
1.000,00 |
| 00970 Sonstige
Rückstellungen |
1.000,00 |
| Summe II.
Rückstellungen |
2.498,44 |
| Summe B.
Rückstellungen |
2.498,44 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
5.382,00 |
| 00640 Verbindlichkeiten
geg. Kreditinstituten Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre |
5.382,00 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
102,80 |
| 01600 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
102,80 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
2.153,75 |
| 01570 Anrechenbare
Vorsteuer |
- 1.431,62 |
| 01742 Verb. im Rahmen
der sozialen Sicherheit |
129,81 |
| 01776 Umsatzsteuer 19
% |
3.455,56 |
| Summe C.
Verbindlichkeiten |
7.638,55 |
| Summe Passiva |
41.565,37 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2011
|
in € |
| Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
| Umsatzerlöse |
52.712,14 |
| 08200 Erlöse |
255,05 |
| 08400 Erlöse 19 %
Umsatzsteuer |
12.963,16 |
| 08500
Provisionserlöse |
39.493,93 |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
2.823,48 |
| 08595 Sachbezüge -
19 % USt (Waren) |
2.823,48 |
| Materialaufwand |
1,80 |
| 03736 Erhaltene Skonti -
19 % Vorsteuer |
1,80 |
| Personalaufwand |
- 16.039,72 |
| 04100 Löhne und
Gehälter |
- 244,58 |
| 04120 Gehälter |
- 7.468,80 |
| 04130 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
- 1.955,41 |
| 04150 AAG
Erstattung |
- 123,03 |
| 04180 Sachbezug PKW |
- 3.360,00 |
| 04190
Aushilfslöhne |
- 1.827,10 |
| 04199 Pauschale Steuer
für Aushilfen |
- 1.060,80 |
| Abschreibungen |
- 6.916,62 |
| 04830 Abschreibungen,
Anlagevermögen (ohne AfA auf Kfz und
Gebäude) |
- 2.241,04 |
| 04832 Abschreibungen auf
Kfz |
- 4.675,58 |
| Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| Raumkosten |
- 6.395,39 |
| 04210 Miete |
- 5.979,00 |
| 04240 Gas, Strom,
Wasser |
- 278,61 |
| 04250 Reinigung |
- 54,79 |
| 04280 Sonstige
Raumkosten |
- 82,99 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
- 277,90 |
| 04380 Beiträge |
- 243,34 |
| 04390 Sonstige
Abgaben |
- 34,56 |
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
- 702,42 |
| 04805 Reparatur und
Instandhaltung Betriebs- u. Geschäftsausst. |
- 197,64 |
| 04806 Wartungskosten
für Hard- und Software |
- 504,78 |
| Fahrzeugkosten |
- 4.963,17 |
| 04520 Kfz -
Versicherungen |
- 953,42 |
| 04530 Laufende Kfz -
Betriebskosten |
- 2.469,10 |
| 04540 Kfz -
Reparaturen |
- 1.540,65 |
| Werbe- und
Reisekosten |
- 2.623,67 |
| 04610 Werbekosten |
- 257,96 |
| 04630 Geschenke bis 35
Euro |
- 378,11 |
| 04638 Geschenke
ausschließlich betrieblich genutzt |
- 80,00 |
| 04640
Repräsentationskosten |
- 1.276,43 |
| 04650
Bewirtungskosten |
- 264,57 |
| 04654 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
- 113,38 |
| 04656 interne
Bewirtung |
- 71,60 |
| 04660 Reisekosten
Arbeitnehmer |
- 47,52 |
| 04670 Reisekosten
Unternehmer |
- 134,10 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
- 9.759,97 |
| 04900 Sonstige
Aufwendungen betrieblich und
regelmäßig |
- 271,70 |
| 04910 Porto |
- 589,23 |
| 04920 Telefon |
- 1.279,35 |
| 04930
Bürobedarf |
- 993,07 |
| 04940 Zeitschriften,
Bücher |
- 531,12 |
| 04945
Fortbildungskosten |
- 4.009,00 |
| 04950 Rechts- und
Beratungskosten |
- 762,56 |
| 04955
Buchführungskosten |
- 498,42 |
| 04957 Abschluß-
und Prüfungskosten |
- 809,72 |
| 04970 Kosten des
Geldverkehrs |
- 15,80 |
| Summe Andere betriebl.
Aufwendungen |
- 24.722,52 |
| Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
- 256,85 |
| 02400
Forderungsverluste |
- 256,85 |
| Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
317,94 |
| 02650 Sonstige Zinsen,
ähnliche Erträge |
317,94 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
- 389,89 |
| 02120 Zinsaufwendungen
für lfr.Verbindlichkeiten |
- 389,89 |
| Summe Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
7.529,76 |
| Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
2.253,90 |
| 02200
Körperschaftsteuer |
763,68 |
| 02210
Kapitalertragsteuer 25% |
- 79,50 |
| 02213 anrechenb. Solz.
auf Kapitalertragsteuer 25% |
- 4,28 |
| 04320 Gewerbesteuer
laufendes Jahr |
- 190,00 |
| 04330 Gewerbesteuern
Vorjahr |
1.764,00 |
| Sonstige Steuern |
- 308,00 |
| 04510 Kfz - Steuern |
- 308,00 |
| Gesamt |
9.475,66 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2011
1. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der FIDI GmbH zum 31.12.2011 wurde
auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Dritten Buches des
Handelsgesetzbuches unter Beachtung der ergänzenden
Bestimmungen für Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen
des GmbH-Gesetzes sowie steuerliche Vorschriften
beachtet.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Größenabhängige Erleichterungen bei der
Erstellung des Jahresabschlusses wurden bei der Erstellung
des Anhangs in Anspruch genommen.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2
HGB aufgestellt.
Die dem Vorjahresabschluss zum 31. Dezember 2010
zugrunde liegenden Ansatz-, Bewertungs- und Ausweismethoden
werden unverändert fortgeführt.
2. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden / Erläuterungen zur Bilanz
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und
Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes
bestimmt ist.
Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten, vermindert um planmäßige
Abschreibungen bewertet. Immaterielle
Vermögensgegenstände, soweit entgeltlich
erworben, sind zu Anschaffungskosten bewertet, die um
planmäßige Abschreibungen vermindert wurden.
Angeschaffte Anlagegüter mit
Einzelanschaffungskosten zwischen netto 150 EUR und 1.000
EUR werden in einem Sammelposten erfasst und über 5
Jahre einheitlich abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen werden nach
der linearen Methode vorgenommen. Bei Zugängen von
beweglichen Anlagegegenständen im laufendem Jahr
werden die Abschreibungen zeitanteilig vorgenommen.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden zum Nennwert
angesetzt.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellung berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten.
Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem
Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden
durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre
abgezinst.
Sämtliche Verbindlichkeiten und Rückstellungen
sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.
3. Sonstige Angaben
Geschäftsführerin der Gesellschaft war im
Geschäftsjahr:
| |
Frau Angelika Grünert,
kaufmännische Leiterin, Lichtenau
|
Chemnitz,12.07.2012
FIDI
GmbH
Brühl 60
09111 Chemnitz
A.
Grünert, Geschäftsführerin
|
