SIRPLUS GmbH

SIRPLUS GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

SIRPLUS GmbH, Berlin

I. Allgemeines

Die SIRPLUS GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg (HRB 185467).

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2021 wurde nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Die ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes wurden beachtet.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata der §§ 266 bzw. 275 HGB wurden angewandt; bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) verwendet.

Die Maßnahmen zur Eindämmung der Corona Pandemie beeinträchtigten auch 2021 die Umsatzentwicklung der Rettermärkte. Nach Schließung der Filiale im Ostbahnhof im März 2021 wurden im September 2021 die verbleibenden 5 Filialen geschlossen. Seit Oktober konzentriert sich die SIRPLUS GmbH ausschließlich auf die Weiterentwicklung des Onlinehandels.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden über einen Zeitraum von 2 bis 23 Jahren vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangszeitpunkt sofort vollständig abgeschrieben.

Die Bewertung der fertigen Erzeugnisse und Waren erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden zum Nominalwert angesetzt. Erkennbare Ausfallrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben ausgewiesen, sofern sie Aufwand für bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen werden i. H. des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert.

Die Verbindlichkeiten inklusive der Wandeldarlehen werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Kautionen i.H.v. T€ 24 (Vorjahr: T€ 156) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten. Darüber hinaus haben die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten T€ 6 Forderungen gegen Gesellschafter (Vorjahr T€ 6).

Eigenkapital

Das Stammkapital von € 39.699 (Vorjahr € 28.961,00) ist mit dem Nennbetrag angesetzt. Die Kapitalrücklage beträgt € 3.814.981 (Vorjahr € 1.282.481,00). Die Veränderungen resultieren aus der Wandlung der Wandeldarlehen zu Eigenkapital im Rahmen der Kapitalerhöhung zum 13.10.2021.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Drohverlustrückstellungen im Zusammenhang mit der Schließung der Rettermärkte, Urlaubsrückstellungen, Abschlusskosten sowie Berufsgenossenschaftsbeiträge.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

*In Klammern angegebene Werte betreffen Vorjahreszahlen.

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind u. a. Verbindlichkeiten aus dem Crowdfunding, erhaltene Darlehen sowie Verbindlichkeiten aus Lohn- und Gehalt und aus Lohnsteuern enthalten.

Von den Verbindlichkeiten entfallen T€ 1.346 (Vorjahr T€ 1.069) auf in Eigenkapital wandelbare Darlehen.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten T€ 107 Erträge aus dem Erlass von Zinsverbindlichkeiten sowie T€ 80 Erträge aus der Auflösung der Rückstellung für mietfreie Zeiten aufgrund der Kündigung der Mietverträge der Rettermärkte.

Außerplanmäßige Abschreibung auf das Kassensystem aufgrund der Schließung der Märkte in Höhe von T€ 29 (Vorjahr: T€ 0).

V. Sonstige Angaben

Unternehmensfortführung

Zur Beseitigung der bilanziellen Überschuldung wurden für zum 31.12.2021 bestehende Darlehensforderungen in Höhe von T€ 3.324 qualifizierte Rangrücktritte erklärt. Die von der Geschäftsführung aufgestellte Unternehmensplanung für das Jahr 2023 geht zudem von der Aufnahme zusätzlicher finanzieller Mittel in Höhe von € 4,1 Mio. aus. In der laufenden Kapitalrunde sind bereits € 1,3 Mio. fest zugesagt und ein Erreichen von bis zu € 1,7 Mio. wahrscheinlich. Damit ist die Finanzierung der Gesellschaft bis in das dritte Quartal des Jahres 2023 gesichert. Ab Herbst 2023 werden weitere Kapitalmaßnahmen notwendig, deren Umsetzung wesentlich davon beeinflusst wird, ob die Gesellschaft das angestrebte Umsatzwachstum realisieren kann. Sollte es nicht gelingen, weitere Anschlussfinanzierungen sicherzustellen, ist der Fortbestand des Unternehmens ab diesem Zeitpunkt gefährdet. Für eine weitere Kapitalrunde in Höhe von € 2,0 - 3,0 Mio. gehen wir derzeit davon aus, eine Finanzierungszusage im zweiten Quartal 2023 zu erhalten. Die Aufstellung des Jahresabschlusses ist daher unter der Prämisse der Fortführung der Unternehmenstätigkeit erfolgt.

Haftungsverhältnisse, außerbilanzielle Geschäfte und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen zum Abschlussstichtag sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von T€ 746. Hiervon entfallen T€ 366 auf das folgende Geschäftsjahr.

Organe

Geschäftsführer im Berichtsjahr:

− Raphael Fellmer/Geschäftsführer und Foodsaver

Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr durchschnittlich 113 (Vorjahr 135) Mitarbeiter beschäftigt. Getrennt nach Gruppen setzt sich die durchschnittliche Mitarbeiterzahl wie folgt zusammen:

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird unter Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2021 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von T€ 3.194 ab. Die Geschäftsführung schlägt vor, diesen auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 27. Januar 2023

Raphael Fellmer

Geschäftsführer

WEITERE DATEN

Erklärung nach § 24 Abs. 1 VermAnlG i.V.m. § 264 Abs. 2 Satz 3 HGB der SIRPLUS GmbH ("Unternehmen")
zum Jahresabschluss 2021 ("Bilanzeid")
Wir versichern nach bestem Wissen, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen der Abschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens vermittelt.
Berlin, 27.01.23 Raphael Fellmer geschäftsführender Gesellschafter

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Januar 2023