DEG Beteiligungs AGLiquidiert

DEG Beteiligungs AG

Wandlitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

 
DEG Beteiligungs AG
Wandlitz

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.


Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.


Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktien-Gesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten.


Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.


Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind zum Wechselkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Aktiva

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und werden planmäßig abgeschrieben.

Die angesetzte Nutzungsdauer der Gegenstände entspricht den vom BMF herausgegeben Afa-Tabellen.

Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigen Teilwert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigen beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens werden mit dem Anschaffungskurs bzw. mit dem Kurswert am Bilanzstichtag bewertet und angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip wird beachtet.

Der ausgewiesene Kassenbestand und die Bankguthaben werden zum Nominalbetrag angesetzt.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den sonstigen Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Soweit die in den sonstigen Rückstellungen enthaltenen Beträge eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr haben, sind diese unter Berücksichtigung zu erwartender Kosten- und Preissteigerungen bewertet und unter Heranziehung des durchschnittlichen Marktzinssatzes der letzten sieben Jahre gemäß § 253 Abs. 2 HGB auf den Bilanzstichtag abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Der nach § 268 Abs. 5 HGB auszuweisende Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr wurde aus Gründen der Übersichtlichkeit im Rahmen der Darstellung eines Verbindlichkeitenspiegels angegeben.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist auf Blatt 9 dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Die Gesellschaft tätigte Investitionen in Höhe von 15,53 T€.

Zum Jahresende betrugen die Anschaffungs- und Herstellungskosten des Sachanlagevermögens der Gesellschaft 161,99 T€.

Die Abschreibungen der Sachanlagen (38,22 T€) erfolgten entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagen.

Die Finanzanlagen veränderten sich im Geschäftsjahr aufgrund von Zu-und Abgängen von Beteiligungen und Wertpapieren. Unter den Finanzanlagen werden an Gesellschaften mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht ausgegebene Darlehen in Höhe von 6.737,93 T€ ausgewiesen. Diese bestanden teilweise im Vorjahr unter der Bilanzposition sonstige Vermögensgegenstände und wurden umgegliedert. Die Darlehen werden mit 6% verzinst.

Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden verzinsliche Forderungen in Höhe von 90,51 T€ ausgewiesen. Die Forderungen werden im Wesentlichen mit 6 % verzinst.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten hauptsächlich Forderungen aus Darlehen.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 1.360,99 T€ ausgewiesen.

Es handelt sich um im Wesentlichen mit 6% verzinste ausgegebene Darlehen.

Wertpapiere des Umlaufvermögens verringerten sich aufgrund von Veräußerungen.

Die Höhe der liquiden Mittel wurde bestimmt durch Guthaben bei der Deutschen Bank und der Deka Bank.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "Grundkapital", der "Kapitalrücklage" und dem "Bilanzgewinn".
 
Die Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Beträge für Abschluss- und Prüfungskosten.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen offene Rechnungen aus bezogenen Leistungen. Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung sind noch Verbindlichkeiten in Höhe von 0,36 T€ offen.

Bei den Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um gewährte Darlehen. Die Darlehen bestanden teilweise im Vorjahr unter der Bilanzposition sonstige Verbindlichkeiten und wurden umgegliedert.

Die Verbindlichkeiten bestehen mit folgenden Restlaufzeiten:

 

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in einem Gesamtbetrag von 3.919,48 T€ (Vorjahr: 0,00 T€) sind durch Verpfändung von Wertpapieren besichert.


Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind in einem Gesamtbetrag von 31.150,12 T€ (Vorjahr: 24.543,16 T€ durch Sicherungs- und Forderungsabtretungen besichert.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine Haftungsverhältnisse zu vermerken.

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Umsatz sind ausschließlich die Erlöse entsprechend dem Unternehmensgegenstand enthalten.

Die Bestandsveränderungen verringerten sich gegenüber dem Vorjahr um 369,82 T€. Ursächlich hierfür ist die verminderte Veräußerung von Beständen.

Die Sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten Gewinne aus Sachanlagenabgängen in Höhe von 0,22 T€,

aus Finanzanlageabgängen in Höhe von 9,54 T€

und Gewinne aus Abgängen von Wertpapieren des Umlaufvermögen in Höhe von 55,77 T€.

Der Materialeinsatz enthält Wareneingänge sowie Bestandsveränderungen. Die Ausgaben für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe im Vergleich zum Vorjahr verringerten sich.

Die Aufwendungen für bezogenen Leistungen entwickelten sich analog zum Umsatz rückläufig.

Die Abschreibung des Anlagevermögens erfolgte linear. Sie erhöhte sich im Wesentlichen aufgrund außerplanmäßiger Abschreibungen in Höhe von 16,34 T€.

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen verminderten sich um 301,39 T€. Dies resultiert im Wesentlichen aus dem Rückgang von Verlusten aus Wertpapierverkäufen.

Die Zinsaufwendungen erhöhten sich aufgrund der Zuführung von Fremdkapital im Geschäftsjahr um 620,35 T€.

Steuern vom Einkommen und Ertrag sind in Höhe von 12,42 T€ enthalten. Diese entfallen auf nicht anrechenbare ausländische Steuern.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft ist unter anderem an der DEG Verwaltungs GmbH zu mindestens 20 % beteiligt:

DEG Verwaltungs GmbH
Höhe des Anteils am Kapital (2011) 100%
EK (2010) 49.376 T€
JE letztes GJ (2010) 11.381 T€

Auf die Angabe der anderen Gesellschaften an den die Gesellschaft zu mindestens 20 % beteiligt ist, wurde unter Bezug auf § 286 Abs. 3 HGB verzichtet.

Dem Aufsichtsrat der Gesellschaft gehörten im Geschäftsjahr an:


Herr Christian Meyer (Vorsitz), Wandlitz, Steuerberater,
Herr Dr. Harald Gerome Huth, Berlin, Kaufmann,
Herr Mike Estelmann, Hohen Neuendorf, Kaufmann.

Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr an:

 Herr Lars Dittrich, Wandlitz, Kaufmann
 Herr Alexander Grella, Potsdam, Kaufmann.

Den Aufsichtsrat der Gesellschaft wurden weder Kredite gewährt, noch Vorschüsse gezahlt.

Bürgschaften zugunsten der Organmitglieder wurden nicht eingegangen.

Dem Vorstandsmitglied Lars Dittrich wurde ein Kontokorrentkredit gewährt. Der Saldo zum Bilanzstichtag beträgt 590,66 T€.

Der Zinssatz beträgt im Wesentlichen 6 %. Vorschüsse wurden nicht gezahlt.

Dem Vorstandsmitglied Alexander Grella wurde ein Kontokorrentkredit gewährt.

Der Saldo zum Bilanzstichtag beträgt 509,37 T€. Der Zinssatz beträgt 6 %. Vorschüsse wurden nicht gezahlt.

Das Geschäftsjahr 2011 schloss mit einem Jahresfehlbetrag von 1.594.610,17 € ab, zzgl. Gewinnvortrag des Jahres 2010

ergibt sich somit ein Bilanzgewinn von 12.326.098,68 €.

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.


Wandlitz, den 31. Oktober 2012


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Lars Dittrich
Vorstand


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Alexander Grella
Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.10.2012 festgestellt.