HH4 Hotel-Betriebs- und Management GmbH

HH4 Hotel-Betriebs- und Management GmbH

Bad Arolsen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

A K T I V A

P A S S I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma HH4 Hotel-Betriebs- und Management GmbH mit Sitz in Bad Arolsen im Handelsregister des Amtsgerichts Korbach unter der Nummer HRB 2043 eingetragen und wird in den Konzernabschluss der AF Holding GmbH & Co. KG mit Sitz in Bad Arolsen einbezogen. Diese hat als oberste Gesellschaft einen Konzernabschluss gemäß §§ 290 ff. HGB aufzustellen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften, da keine Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB überschritten wurden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Anlagevermögen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die Bestände an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind zu durchschnittlichen Einstandspreisen oder zu niedrigeren Tagespreisen am Bilanzstichtag aktiviert.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus überdurchschnittlicher Lagerdauer, geminderter Verwertbarkeit und niedrigeren Wiederbeschaffungskosten ergeben, sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

In dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben ausgewiesen, die Aufwand nach dem vorliegenden Abschlussstichtag darstellen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist zum Nennbetrag angesetzt.

Sonderposten für Investitionszuschüsse

Der Sonderposten enthielt Zuschüsse für das Pre-Opening des H2 Hotel Düsseldorf City. Aufgrund der Eröffnung des Hotels im Geschäftsjahr wurde der Sonderposten vollständig in Höhe von TEUR 310 aufgelöst.

Rückstellungen/ Verbindlichkeiten

Die Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Innerhalb der Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 311,4 Forderungen gegen die Gesellschafterin Hospitality Alliance GmbH.

Sämtliche Forderungen haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten Rückstellungen für Instandhaltungsmaßnahmen (TEUR 60,8), eine Rückstellung für die Kosten der Jahresabschlussprüfung und Erstellung der Steuererklärungen (TEUR 9,1) sowie eine Rückstellung für Personalkosten (TEUR 23,4).

Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 485,9 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben gemäß § 268 Abs. 7 HGB

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch jeweils einzeln oder gemeinsam mit allen in den

Konzernabschluss der Hospitality Alliance GmbH einzubeziehenden Gesellschaften für Darlehensverbindlichkeiten der Hospitality Alliance GmbH gegenüber der Postbank AG (Konsortialführerin), der Oberbank AG, der HSH Nordbank AG und der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft als Darlehensgeber. Die Darlehen valutieren zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 89.500.

2. Angaben gemäß § 285 Nr. 3a HGB

Es bestehen ab Eröffnung des Hotels jährliche Zahlungsverpflichtungen aus einem abgeschlossenen Pachtvertrag. Diese beträgt jährlich TEUR 1.101. Der Pachtvertrag hat noch eine Restlaufzeit von 19 Jahren.

Die übrigen sonstigen finanziellen Verpflichtungen liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs.

3. Angaben gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Im Berichtsjahr wurden 18 Mitarbeiter beschäftigt.

 Angestellte:    2

gewerbliche Arbeitnehmer:  16

18

4. Angaben gemäß § 285 Nr. 9 HGB

Die Geschäftsführung bestand im vorliegenden Geschäftsjahr 2022 aus:

Marijan Galic (hauptberufliche Tätigkeit: Geschäftsführer der H-Hotels GmbH)

Thomas Querl (hauptberufliche Tätigkeit: Geschäftsführer der H-Hotels GmbH)

Herr Galic war bis zum 28. Dezember 2022 (Austragung im Handelsregister) Geschäftsführer der Gesellschaft.

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und alleinvertretungsberechtigt.

5. Angaben gemäß § 285 Nr. 14 und 14a HGB

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der AF Holding GmbH & Co. KG mit Sitz in Bad Arolsen (größter Kreis von Unternehmen) einbezogen.

Ferner wird die Gesellschaft in den Konzernabschluss der Hospitality Alliance GmbH mit Sitz in München (kleinster Kreis von Unternehmen) einbezogen.

Beide Konzernabschlüsse sollen im elektronischen Bundesanzeiger bekanntgemacht werden.

6. Angaben gemäß § 285 Nr. 33 HGB

Im Dezember 2022 wurde auf die H-Hotels Gruppe eine Cyberattacke verübt, die zu erheblichen Beeinträchtigungen in der Finanzbuchhaltung bis weit in das Jahr 2023 geführt hat. In der Folge konnte die Frist des § 264 Abs. 1 HGB für die Aufstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 nicht eingehalten werden.

7. Angaben gemäß § 285 Nr. 34 HGB

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

- Die Geschäftsführung -

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 04. Dezember 2023 unverändert festgestellt, das Ergebnis auf neue Rechnung vorgetragen.