Haase Segel
GmbH
Lübeck-Travemünde
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
17.967,00 |
25.917,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
24,00 |
24,00 |
| II.
Sachanlagen |
17.743,00 |
25.693,00 |
| III.
Finanzanlagen |
200,00 |
200,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
119.715,93 |
184.332,49 |
| I.
Vorräte |
59.154,35 |
111.763,56 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
51.333,34 |
71.401,36 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
9.228,24 |
1.167,57 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.341,88 |
4.241,92 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
87.413,11 |
25.663,30 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
228.437,92 |
240.154,71 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
51.500,00 |
51.500,00 |
| II.
Verlustvortrag |
138.913,11 |
10.665,34 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
0,00 |
-66.497,96 |
| davon
Verlustvortrag |
77.163,30 |
0,00 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
87.413,11 |
25.663,30 |
| B.
Rückstellungen |
3.947,48 |
2.566,44 |
| C.
Verbindlichkeiten |
224.490,44 |
237.588,27 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
142.187,72 |
145.517,67 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
228.437,92 |
240.154,71 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2011
Haase Segel GmbH, Lübeck - Travemünde
I. Allgemeine Erläuterungen
Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 wurde nach
den handelsrechtlichen Vorschriften für kleine
Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung
ergänzender Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Die
Aufstellung erfolgt unter Berücksichtigung der
Änderungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom
31. Juli 2009.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB
gewählt.
II. Erläuterungen zu Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Anlagevermögen ist zu den Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten auf Basis des Vollkostenansatzes
abzüglich planmäßiger Abschreibungen
bewertet. Dabei wurde auf Zugänge des Jahres 2011
ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode auf
Basis auch steuerlich zulässiger Nutzungsdauern
angewandt. Abschreibungen auf Zugänge des
Geschäftsjahres zum Anlagevermögen werden
monatsgenau (pro rata temporis) vorgenommen.
Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von
bis zu Euro 410,- werden entsprechend den steuerlichen
Regelungen sofort in voller Höhe abgeschrieben.
Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten
zwischen Euro 410,- und Euro 1.000,-werden als Sammelposten
aktiviert und mit je 1/5 p.a. abgeschrieben. Diese
Handhabung entspricht auch handelsrechtlich den
Grundsätzen ordnungsmäßiger
Buchführung.
Im Umlaufvermögen sind Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe sowie unfertige und fertige Erzeugnisse mit
den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten auf
Vollkostenbasis, ggf. unter Absetzung
außerplanmäßiger Abschreibungen auf den
niedrigeren Börsen- oder Marktpreis bzw. beizulegenden
Wert angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit den Nominalwerten
angesetzt, erkennbare Einzelrisiken werden im Wege von
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Dem
allgemeinen Kreditrisiko auf Liefer- und
Leistungsforderungen wird durch Bildung einer
Pauschalwertberichtigung auf nicht einzelwertberichtigte
Posten Rechnung getragen.
Rückstellungen werden mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt -
Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr werden mit dem der voraussichtlichen
Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen
Marktzinssatz der letzten 7 Jahre abgezinst.
Die ausschließlich entweder verzinslichen oder
kurzfristigen Verbindlichkeiten werden zum
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Sonstige Erläuterungen
Die Entwicklung des Anlagevermögens sowie die
Abschreibungen des Geschäftsjahres sind dem als Anlage
beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.
Von Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen betreffen TEUR 4,4
Gesellschafter. TEUR 0,0 haben eine Restlaufzeit von
mehr als 5 Jahren.
Der Jahresfehlbetrag 2011 (TEUR 61,7) sowie die
Verlustvorträge aus Vorjahren (TEUR 77,2) wurden
im Geschäftsjahr 2012 durch Gesellschafterbeschluss
auf neue Rechnung vorgetragen.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im
wesentlichen Garantieverpflichtungen sowie Beiträge an
die Berufsgenossenschaft.
Von den Verbindlichkeiten betreffen TEUR 0,0
Gesellschafter. TEUR 116,8 haben eine Laufzeit von bis
zu einem Jahr.
III. Sonstige Angaben
Haftungsverhältnisse
Die Gesellschaft haftet für keine fremden
Verbindlichkeiten.
Bilanzielle Überschuldung
Eine Überschuldung aus insolvenzrechtlicher
Sicht liegt nicht vor, da laut Geschäftsführer
eine positive Fortführungsprognose vorliegt.
IV. Geschäftsführung
Geschäftsführer waren im Berichtsjahr
Marco Haase, Lübeck.
Vorschüsse oder Kredite waren an die
Geschäftsführung nicht gewährt.
Lübeck, 11.12.2012 gez. Marco Haase
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.12.2012 festgestellt.
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