W.I.S. Training + Service GmbH

Balter Bewachungs- und Dienstleistungs GmbH

Euskirchen

Jahresabschluss zum 31. März 2011

Bilanz

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Balter Bewachungs- und Dienstleistungs GmbH, Euskirchen, zum 31. März 2011 wurde unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Der Jahresabschluss wurde aufgrund der am 13. Mai 2011 erfolgreich durchgeführten Refinanzierung der W.I.S.-Gruppe unter Anwendung des Grundsatzes der Unternehmensfortführung aufgestellt. Die neue Finanzierungs- und Gesellschafterstruktur stattet die W.I.S.-Gruppe mit ausreichenden finanziellen Mitteln aus, die grundsätzlich einen Fortbestand gewährleisten. Jedoch wurde bereits die Liquidation der Gesellschaft eingeleitet.

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Darstellung, Gliederung und Bewertung des Jahresabschlusses entsprechen den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Abschreibungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzposten dargestellt. Es ergaben sich aufgrund der Liquidation keine abweichenden Wertansätze.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, grundsätzlich im Anhang aufgeführt.

Das am 29. Mai 2009 in Kraft getretene Gesetz zur Modernisierung des Bilanzrechts, das sogenannte Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (im nachfolgenden "BilMoG"), ist in Bezug auf Ansatz- und Bewertungsvorschriften erstmals auf den Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2010 der Gesellschaft anzuwenden (Art. 66 Abs. 3 Satz 1 EGHGB). Von der Möglichkeit einer vorzeitigen Anwendung (Art. 66 Abs. 3 Satz 6 EGHGB) wurde kein Gebrauch gemacht.

Die Einführung des BilMoG hat in der sogenannten BilMoG-Eröffnungsbilanz zum 1. April 2010 zu keinen Bewertungs- und Ausweisänderungen von Bilanzposten des Vorjahres geführt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Valutaforderungen bestanden zum Abschluss-Stichtag nicht.

Die ausgewiesenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus dem Cashpooling im Konzern und bestehen gegen die Gesellschafterin, die W.I.S. Sicherheit + Service GmbH & Co KG, Köln.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

Eigenkapital

Das Stammkapital wird mit dem Nennwert ausgewiesen und ist zum Bilanzstichtag noch mit DM 50.000,00 (€ 25.564,59) im Handelsregister eingetragen.

III. Angaben zu Haftungsverhältnissen

Zum Bilanzstichtag wurden von Kreditinstituten zugunsten von Konzernunternehmen Bürgschaften (Garantien, Mietbürgschaften und Bankavale) in Höhe von T€ 1.327 (Vorjahr T€ 1.402) gewährt. Darin sind Verpflichtungen aus Mietbürgschaften in Höhe von T€ 316 (Vorjahr T€ 300), Leasingverpflichtungen in Höhe von T€ 600 (Vorjahr T€ 400) sowie Avale in Höhe von T€ 411 (Vorjahr T€ 702) enthalten. Jedes teilnehmende Vertragsunternehmen haftet dabei dem Kreditinstitut als Gesamt-Schuldner.

Für die angeführten zu Nominalwerten angesetzten Eventualschulden wurden keine Rückstellungen gebildet, weil mit einer Inanspruchnahme oder Belastung der Gesellschaft nicht gerechnet wird.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Konzernabschluss

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der W.I.S. Beteiligungsholding GmbH, Köln. Diese stellt für das Geschäftsjahr 2010/11 einen Konzernabschluss auf, in den die Balter Bewachungs- und Dienstleistungs GmbH einbezogen wird. Das Mutterunternehmen hat den Konzernabschluss beim elektronischen Unternehmensregister einzureichen.

Ergebnisverwendung

Auf Vorschlag der Geschäftsführung soll der Bilanzgewinn in Höhe von € 493.826,67 auf neue Rechnung vorgetragen werden.