Schäfer + Partner GmbH
Westerburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
5.708,56 |
69.547,56 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
3,00 |
3,00 |
| 1.
sonstige immaterielle
Vermögensgegenstände |
3,00 |
3,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.680,00 |
69.519,00 |
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
5.680,00 |
69.519,00 |
| III.
Finanzanlagen |
25,56 |
25,56 |
| 1.
Beteiligungen |
25,56 |
25,56 |
| B.
Umlaufvermögen |
392.662,64 |
447.196,71 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
392.662,64 |
447.196,71 |
| 1.
sonstige Vermögensgegenstände |
392.662,64 |
447.196,71 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
332.588,47 |
364.348,55 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
398.371,20 |
516.744,27 |
Passiva
|
|
31.12.2018
EUR |
31.12.2017
EUR |
| A.
Eigenkapital |
310.030,17 |
295.343,73 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Gewinnvortrag |
269.779,14 |
205.116,44 |
| III.
Jahresüberschuss |
14.686,44 |
64.662,70 |
| B.
Rückstellungen |
16.958,43 |
63.560,13 |
| C.
Verbindlichkeiten |
71.382,60 |
157.840,41 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
65.900,87 |
128.265,67 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
52.126,80 |
53.741,00 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
13.774,07 |
74.524,67 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
5.481,73 |
29.574,74 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
5.481,73 |
29.574,74 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
398.371,20 |
516.744,27 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2018 - 31.12.2018
EUR |
1.1.2017 - 31.12.2017
EUR |
| 1.
Rohergebnis |
169.543,34 |
272.071,07 |
| 2.
Personalaufwand |
12.970,13 |
71.987,19 |
| a)
Löhne und Gehälter |
12.520,61 |
70.482,64 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
449,52 |
1.504,55 |
| 3.
Abschreibungen |
11.740,00 |
6.697,20 |
| a)
Abschreibungen auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
11.740,00 |
6.697,20 |
| 4.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
124.243,99 |
106.293,32 |
| 5.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
7.621,61 |
6.166,45 |
| 6.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
6.264,05 |
1.694,88 |
| 7.
Steuern vom Einkommen und Ertrag |
6.961,45 |
26.673,23 |
| 8.
Ergebnis nach Steuern |
14.985,33 |
64.891,70 |
| 9.
sonstige Steuern |
298,89 |
229,00 |
| 10.
Jahresüberschuss |
14.686,44 |
64.662,70 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Ingenieurbüro
Schäfer + Partner GmbH ist nach den Vorschriften des
HGB §§ 242 ff und 264 ff unter
Berücksichtigung des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.
Die Wertansätze in der Bilanz zum 31. Dezember
2017 wurden unverändert als Vortrag zum 1.
Januar 2018 übernommen. Der Jahresabschluss
wurde nach den ergänzenden Bestimmungen des
GmbH-Gesetzes aufgestellt. Das Geschäftsjahr
entspricht dem Kalenderjahr. Nach den in § HGB
angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft
eine kleine Kapitalgesellschaft.
Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung
Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der
Vorschriften in § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die
Entwicklung der einzelnen Positionen des
Anlagevermögens wird nach § 268 Abs. 2 HGB
dargestellt.
Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung
entspricht nach § 275 Abs. 2 HGB dem
Gesamtkostenverfahren.
B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden stellen
sich wie folgt dar:
Die Bewertung der Immateriellen
Vermögensgegenständen und Sachanlagen erfolgte zu
Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von
Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen,
verringert um planmäßige Abschreibungen. Die
Abschreibungen errechnen sich zeitanteilig nach der
linearen Methode unter Zugrundelegung der jeweiligen
Nutzungsdauer.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert
angesetzt. Zur Berücksichtigung des allgemeinen
Kreditrisikos werden Pauschalwertberichtigungen gebildet.
Die Restlaufzeit der Forderungen beträgt weniger als
ein Jahr.
Rückstellungen
Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen
erkennbaren Risiken ausreichend und angemessen Rechnung
getragen.
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Im Gesamtbetrag der
bilanzierten Verbindlichkeiten sind keine Beträge mit
einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren enthalten.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
bestehen in Höhe von € 64.233,84
Steuerabgrenzung
Die sich aus dem Jahresabschluss ergebenden Steuern
nach Einkommen und Ertrag wurden unter
Berücksichtigung der vorgeschlagenen
Ergebnisverwendung berechnet.
Ergebnisverwendung
Das Jahresergebnis beträgt € 14.686,44.
Es wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss auf
das Folgejahr vorzutragen. Darüber wird in einer
gesonderten Gesellschafterversammlung beschlossen werden.
Dem Vorschlag zur Ergebnisverwendung des Vorjahres
wurde zugestimmt und in dieser Form durchgeführt.
.
C. Sonstige Angaben
Geschäftsführungsorgane
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer: Herr Michael
Schäfer verstorben am 16.02.2018
Haftungsverhältnisse zugunsten des
Geschäftsführers wurden im Geschäftsjahr
nicht eingegangen und bestehen auch sonst nicht.
Das Stammkapital beträgt € 25.564,59 und
ist voll eingezahlt.
Gesellschafter ist: Herr Michael Schäfer
Weitersburg, den 13.02.2020
gez. i. A. Astrid Schäfer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.02.2020 festgestellt.
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