AS Logistik GmbH

AS Logistik GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31.08.2020

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 01. September 2019 bis 31. August 2020

Allgemeine Angaben

Die AS Logistik GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Frankfurt am Main unter der Nummer HRB 92319.

Die Gesellschaft erfüllt die Kriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG).

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang (einschließlich Anlage - und Rückstellungsspiegel). Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren, gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz beziehungsweise Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, entsprechend aufgeführt.

Teilweise werden die größenabhängigen Erleichterungen in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgeblich, die gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden sind.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bis EUR 250,00 werden sofort voll abgeschrieben. Für Vermögensgegenstände mit Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten über EUR 250,00, aber nicht über EUR 1.000,00, wird ein Sammelposten gebildet, der beginnend im Geschäftsjahr der Bildung, über fünf Jahre abgeschrieben wird.

Das abnutzbare Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- beziehungsweise Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern zwischen 3 bis 23 Jahren.

Forderungen werden mit den Anschaffungskosten beziehungsweise mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Dem Ausfallrisiko wird durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Kurzfristige Forderungen in fremder Währung werden zum Devisenkassamittelkurs am Stichtag bewertet.

Sonstige Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten beziehungsweise mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

In den Rechnungsabgrenzungsposten sind Zahlungen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand oder Ertrag für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Die Pensionsverpflichtungen werden gemäß der Anwartschaftsbarwertmethode nach versicherungsmathematischen Grundsätzen unter Anwendung der Richttafeln 2018 G von Prof. Klaus Heubeck ermittelt. Für die Abzinsung wurde zum 31. August 2020 der durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre von 2,47 %, gemäß der Rückstellungsabzinsungsverordnung der Deutschen Bundesbank verwendet. Die Bewertung erfolgt gemäß § 253 HGB, wonach Rückstellungen zu ihrem Erfüllungsbetrag anzusetzen sind. Dies bedeutet, dass trendbedingte Wertänderungen wie Gehaltsentwicklungen und Rentenanpassungen, berücksichtigt werden. Als langfristige Trendannahmen wurde der Einkommenstrend mit 2,75 %, die Inflationsrate mit 1,75 %, der Rententrend mit 1,75 % und der Anstieg der Beitragsbemessungsgrenze in der Rentenversicherung mit 2,75 % zu Grunde gelegt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Auf fremde Währung lautende Forderungen und Verbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag passiviert. Es handelt sich, wie im Vorjahr, um kurzfristige Verbindlichkeiten, die innerhalb eines Jahres fällig sind.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen sind mit ihren Nennbeträgen ausgewiesen, soweit nicht nach § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB ein niedrigerer Wert anzusetzen war.

Die Forderung gegen verbundene Unternehmen bezieht sich auf die Umsatzsteuerforderung gegenüber der Alliance Healthcare Deutschland Holdings 1 GmbH.

Die sonstigen Vermögensgegenstände bestehen im Wesentlichen aus Schadensansprüchen gegenüber Dritten.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beträgt EUR 26.000,00 und wird vollständig von der Alliance Healthcare Deutschland GmbH, Frankfurt am Main, gehalten.

Rückstellungen

Zu den Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen verweisen wir auf die Ausführungen in den Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten unter anderem aus Rückstellungen für Weihnachtsgeld, Gratifikationen/Prämien, Resturlaubsansprüche sowie für ausstehende Lieferantenrechnungen.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten enthalten: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten aus die Lohn- und Kirchensteuer,

Die Erhöhung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen beruht im Wesentlichen auf verändertem Zahlungsbedingen. Die Auszahlung an die Frachtführer erfolgt nicht mehr monatsgleich, sondern am Anfang des Folgemonats.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen gegenüber der Gesellschafterin Alliance Healthcare Deutschland GmbH aus dem Cash Pooling und der Gewinnabführung.

Umsatzerlöse

Die Erlöse resultieren im Wesentlichen aus der Vermittlung von Transportleistungen und werden nahezu ausschließlich im Inland erzielt. Außerdem sind in den Umsatzerlösen die Erlöse aus Transportversicherung enthalten.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen.

Aufwendungen für bezogene Leistungen

Die Aufwendungen erhalten im Wesentlichen Fremdfrachten für die Alliance Healthcare Deutschland GmbH, sowie Gemeinkosten, wie z.B. Treibstoffkosten.

Personalaufwand

Personalaufwand erhält im Wesentlichen die Gehälter.

Abschreibungen

In der Position Abschreibungen befinden sich die Abschreibungen auf geringwertige Wirtschaftsgüter.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Aufwand aus Dienstleistungen durch die Alliance Healthcare Deutschland GmbH, Transportversicherung, Fuhrparkleasing, Reise - und Repräsentationskosten, Abgaben, Gebühren, Beiträge, sowie aus sonstige freiwillige soziale Leistungen.

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsaufwendungen entstanden für die betriebliche Altersvorsorge.

Sonstige Steuern

Die Position Sonstige Steuern enthält ausschließlich die KFZ-Steuer.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Bei der Gesellschaft bestehen jährliche Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 12 gegenüber der Gesellschafterin Alliance Healthcare Deutschland GmbH.

Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr waren im Durchschnitt 9 Arbeitnehmer (im Vorjahr 9) beschäftigt. Bei den Mitarbeitern handelt es sich ausschließlich um Angestellte.

Geschäftsführung

Aline Seifert, Vorstandsvorsitzende, Alliance Healthcare Deutschland GmbH, Stuttgart Carlos Sebastián Pérez Francés, Regional Finance Direktor Walgreens Boots Alliance, New Malden (Surrey) Vereinigtes Königreich.

Die Geschäftsführer erhalten von der Gesellschaft keine Bezüge.

Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis für das Geschäftsjahr vom 01. September 2019 bis 31. August 2020 wird aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages vom 24. Juni 2010 an die Alliance Healthcare Deutschland GmbH, Frankfurt am Main, abgeführt. Eine entsprechende Verbindlichkeit gegenüber verbundenen Unternehmen ist erfasst.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Nach dem Bilanzstichtag haben sich keinerlei Ereignisse von besonderer Bedeutung für das Unternehmen ergeben.

Einbeziehung in Konzernabschluss

Die AS Logistik GmbH ist ein 100 %-iges Tochterunternehmen der Alliance Healthcare Deutschland GmbH mit Sitz in Frankfurt am Main und wird in den Konzernabschluss der Alliance Healthcare Deutschland AG (kleinster Konzernkreis) einbezogen.

Die Alliance Healthcare Deutschland GmbH ist eine große Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und verpflichtet, einen Konzernabschluss nach § 290 HGB zu erstellen. Die Gesellschaft hat den Konzernabschluss nach Artikel 4 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 i.V.m. § 315e HGB nach internationalen Rechnungslegungsgrundsätzen erstellt. Er kann im elektronischen Bundesanzeiger oder unter www.alliance-healthcare.de eingesehen werden.

Das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Kreis der Unternehmen aufstellt, ist die Walgreens Boots Alliance Inc., Deerfield (Illinois)/Vereinigte Staaten von Amerika. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Walgreens Boots Alliance Inc., Deerfield (Illinois)/Vereinigte Staaten von Amerika, einbezogen. Der Konzernabschluss ist unter www.walgreensbootsalliance.com erhältlich und wird bei der SEC unter der Commission file No. 001-36759 47-1758322 veröffentlicht.

Frankfurt am Main, 24. November 2020

Bilanz zum 31. August 2020

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