Johannes Klinik GmbHLiquidiert

Johannes-Klinik GmbH

Altenberge

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Johannes-Klinik GmbH, Altenberge, zum 31. Dezember 2012 wurde nach den Vorschriften des HGB und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Es wurde teilweise von den Erleichterungsvorschriften des § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde unter Zugrundelegung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Aus der bilanziellen Überschuldung zum 31. Dezember 2012 in Folge des Anlaufverlusts von TEUR 417 im ersten Rumpfgeschäftsjahr und dem Verlust von TEUR 798 im zweiten Geschäftsjahr ergeben sich keine insolvenzrechtlichen Konsequenzen, da bezüglich der Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 400 und TEUR 800 entsprechende Rangrücktrittsvereinbarungen mit der Gesellschafterin getroffen wurden.

Weiterhin besteht bezüglich der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in der Gesamthöhe von TEUR 819 eine Bürgschaft der Gesellschafterin.

Die Aufrechterhaltung der Zahlungsfähigkeit und der Fortbestand der Johannes-Klinik hängen entscheidend vom Fortbestehen der Gesellschafterin und von deren unveränderter finanziellen Unterstützung ab.

Die Gesellschafterin selbst befindet sich in einer sehr angespannten Liquiditätssituation.

Die Liquidität der Gesellschafterin wird durch Kontokorrentkredite der finanzierenden Hausbank und Kontokorrentkredite ihrer Muttergesellschaft CKT Christliche Krankenhaus-Träger GmbH, Emsdetten, sichergestellt.

Weiterhin hat die Gesellschafterin der Johannes-Klinik GmbH erklärt, dass sie die Gesellschaft im Jahr 2013 und 2014 durch weitere Liquiditätshilfe bzw. bei Bedarf durch ein nachrangiges Darlehen bis zu einer Höhe von TEUR 500 finanziell unterstützt. Hierdurch ist die Liquidität der Johannes-Klinik GmbH sichergestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt:

Immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und planmäßig linear über ihre voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Der Ansatz des Sachanlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, die bezüglich der abnutzbaren Sachanlagen um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert werden. Dabei richten sich die Abschreibungssätze nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Nominalwerten.

Der Kassenbestand und die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen.

Die Auflösung der abgegrenzten Beträge erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken.

Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden mit Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Von den Verbindlichkeiten insgesamt haben TEUR 550 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der CKT Christliche Krankenhaus-Träger GmbH, Emsdetten, einbezogen.

Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger offengelegt.

Organe der Gesellschaft sind:

die Geschäftsführung

die Gesellschafterversammlung

Als Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

Herr Ulrich Scheer, Geschäftsführer

Herr Dr. med. Andreas Eichenauer, Geschäftsführer

Gemäß § 10 des Gesellschaftsvertrages ist der Aufsichtsrat der CKT Christliche Krankenhaus-Träger GmbH mit besonderen Befugnissen bezogen auf die Johannes-Klinik ausgestattet, ohne Organ der Gesellschaft zu sein. Der Aufsichtsrat setzt sich im Geschäftsjahr wie folgt zusammen:

Herr Franz-Josef Bertels, Emsdetten, Studienrat (1. Vorsitzender)

Frau Dr. Marie-Theres Stolze, Emsdetten, Rechtsanwältin, Steuerberaterin, Wirtschaftsprüferin (Stellvertretende Vorsitzende)

Herr Johannes Hennigfeld, Greven, Diplom-Kaufmann

Herr Dr. Johannes Holzgreve, Steinfurt, Zahnarzt

Herr Dr. Klaus Robke, Münster, Frauenarzt i. R.

Herr Ulrich Sprakel, Greven, Rechtsanwalt

In der Gesellschafterversammlung vom 11. Dezember 2013 wurde der Jahresabschluss festgestellt.