Isarwatt
eG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
5.902.035,92 |
5.257.198,83 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
422.148,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.736.983,92 |
4.835.000,83 |
| III.
Finanzanlagen |
165.050,00 |
50,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.784.843,72 |
950.625,03 |
| I.
Vorräte |
2.575,00 |
3.416,89 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.586.115,11 |
901.006,50 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
220.000,00 |
|
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
196.153,61 |
46.201,64 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
169.917,46 |
204.597,42 |
| Aktiva |
7.856.797,10 |
6.412.421,28 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
716.876,92 |
62.515,46 |
| I.
Geschäftsguthaben |
733.000,00 |
345.000,00 |
| davon
der verbleibenden Mitglieder |
725.000,00 |
345.000,00 |
| davon
der ausscheidenden Mitglieder |
8.000,00 |
|
| II.
Kapitalrücklage |
23.000,00 |
22.000,00 |
| III.
Verlustvortrag |
304.484,54 |
460.268,81 |
| IV.
Jahresüberschuss |
265.361,46 |
155.784,27 |
| B.
Rückstellungen |
79.030,00 |
90.800,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
7.001.572,50 |
6.259.105,82 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
59.317,68 |
|
| Summe
Passiva |
7.856.797,10 |
6.412.421,28 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB, sowie nach den einschlägigen
Vorschriften des Genossenschaftsgesetzes unter der Beachtung
der ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
| Firmenname laut
Registergericht: |
Isarwatt eG |
| Firmensitz laut
Registergericht: |
München |
| Registereintrag: |
Genossenschaftsregister |
| Registergericht: |
München |
| Register-Nr.: |
2680 |
Gründungsdatum: 27.04.2017
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der
Abnutzung unterlagen, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten abzüglich erhaltener
Investitionszuschüsse angesetzt und, soweit
abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Für Vermögensgegenstände mit
Anschaffungskosten zwischen 250 EUR und 1.000 EUR wurde in
den Jahren 2018 und 2019 ein Sammelposten gebildet, welcher
über 5 Jahre erfolgswirksam aufgelöst wird.
Geringwertige Vermögensgegenstände mit
Anschaffungskosten bis 800 EUR werden aus
Vereinfachungsgründen im Jahr des Zugangs sofort
abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Posten
|
Nutzungsdauer
|
Immaterielle
Vermögensgegenstände
|
4 Jahre
|
BHKW (Blockheizkraftwerk)
|
10 Jahre
|
Messtechnische Anlagen
(Wärme/Wasser)
|
5 und 10 Jahre
|
Ladepunkte
|
10 Jahre
|
Photovoltaikanlage
|
20 Jahre
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
3 Jahre
|
Das Umlaufvermögen wurde mit den Anschaffungs-
oder Herstellungskosten bzw. zum Nennwert bewertet und
erforderlichenfalls auf den niedrigeren beizulegenden Wert
abgeschrieben.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle
weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Die Bildung
der Rückstellungen erfolgte in Höhe des
voraussichtlich notwendigen Erfüllungsbetrages unter
Berücksichtigung künftiger Preis- und
Kostensteigerungen. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken
berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen
übernommen werden.
Angaben zur Bilanz
Angabe zu Verbindlichkeiten mit Restlaufzeitvermerken
Im Ausweis der Verbindlichkeiten gegenüber anderen
Kreditgebern sind TEUR 272 mit einer Restlaufzeit bis zu
einem Jahr und TEUR 4.596 mit einer Restlaufzeit von mehr als
5 Jahren enthalten.
Der Betrag der übrigen Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
1.020.008,05 EUR (Vorjahr: 1.051.877,90 EUR).
Der Betrag der übrigen Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 0,00
EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).
Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
bestehen in Höhe von 165.000,00 EUR sonstige
finanzielle Verpflichtungen.
Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende
Sachverhalte:
Die Genossenschaft beteiligte sich im Berichtsjahr mit
52,8% am Stammkapital der Klink IT GmbH. Hierbei wurden
jeweils 50% des übernommenen Stammkapitals und des Agios
eingezahlt.
Der Ausweis erfolgt unter dem Posten "Anteile an
verbundenen Unternehmen" mit den eingezahlten
Anschaffungskosten von 165.000,00 EUR.
Die verbleibenden 50% betragen 165.000,00 EUR. Diese
sind in der Bilanz nicht ausgewiesen. Die ausstehenden
Beträge (Stammkapital und Agio) wurden im Februar 2024
eingefordert. Der entsprechende Gesellschafterbeschluss wurde
im Dezember 2023 gefasst.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Erläuterung der Erträge und Aufwendungen von
außergewöhnlicher Größenordnung
oder
außergewöhnlicher Bedeutung
Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten
folgende Erträge von außergewöhnlicher
Höhe und/oder Bedeutung: Entlastungsbeträge
Strom/Gas TEUR 181,9, Investitionszuschüsse TEUR 97,7
sowie aus der Veräußerung von Anlagevermögen
TEUR 38,0. Des Weiteren sind periodenfremde Erträge in
Höhe von TEUR 42,8 enthalten. Die sonstigen
betrieblichen Aufwendungen enthalten periodenfremde
Aufwendungen in Höhe von TEUR 64,7.
Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 9 (Vorjahr: 8).
Zahlen der Genossenschaftsmitglieder
Die Anzahl der Genossenschaftsmitglieder hat sich
während des Geschäftsjahres wie folgt
verändert:
Genossenschaftsmitglieder
|
Zahl
|
Mitglieder zu Beginn des
Geschäftsjahres
|
22
|
Während des
Geschäftsjahres eingetretene Mitglieder
|
1
|
Während des
Geschäftsjahres ausgeschiedene Mitglieder
|
0
|
Mitglieder am Ende des
Geschäftsjahres
|
23
|
Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder
haben sich im Geschäftsjahr um TEUR 380,0 erhöht.
Namen der Mitglieder des Vorstands und des
Aufsichtsrats
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:
Ulrich Brüggerhoff
|
ausgeübter Beruf:
|
Dipl. oec., Dipl.
Wirtschaftsinformatiker (FH)
|
Peter Schmidt
|
ausgeübter Beruf:
|
Dipl. Geograph
|
Claudia Maier (seit
01.03.2024)
|
|
Dipl. Betriebswirtin (BA)
|
Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:
Thomas Schimmel
|
Dipl. Wohnungs- und
Immobilienwirt (FWI)
|
Gerald Renner (bis
22.11.2023)
|
Dipl. Betriebswirt (FH)
|
Maurice Attenberger
|
Dipl. Bankbetriebswirt BC
|
Markus Sowa
|
Dipl. Arch. ETH
|
Ruth-Maria Gollan (ab
22.11.2023)
|
Dipl.-Ing. Arch.
|
Ulrich Geßner
|
Dipl. Oec. Univ.
|
Der Vorsitzende des Aufsichtsrates war im
Geschäftsjahr Thomas Schimmel.
Angaben zum zuständigen Prüfungsverband
Zuständiger Prüfungsverband der
Genossenschaft ist:
Name des
Prüfungsverbandes:
|
Verband bayerischer
Wohnungsunternehmen
(Baugenossenschaften und -gesellschaften) e.V.
|
Anschrift des
Prüfungsverbandes:
|
Stollbergstr. 7, 80539
München
|
Unterschrift der Geschäftsführung
gez. Ulrich Brüggerhoff
gez. Claudia Maier
gez. Peter Schmidt
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.11.2024
festgestellt. |
