ALEXA Holding GmbHLiquidiert

ALEXA Holding GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss unserer Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2016 wurde wie im Vorjahr nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB aufgestellt. Weiterhin waren die ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) gegliedert.

Fremdwährungen sind im Geschäftsjahr 2016 nicht angefallen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Gleichzeitig sind die Merkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft i.S.d. § 267a Abs. 1 HGB erfüllt. Von den Aufstellungserleichterungen für den Jahresabschluss ist nicht vollständig Gebrauch gemacht worden. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

2.  Angaben zur Bilanz

2.1 Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden

Im Rahmen des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) haben sich das Gliederungsschema der Gewinn- und Ver-lustrechnung (§275 Abs. 2 und 3 HGB) sowie die Definition der Umsatzerlöse geändert. Hierdurch haben sich bei der Ge-sellschaft jedoch keine Effekte im Ausweis ergeben. Weitere Auswirkungen des BilRUG für die Erstellung des Jahresab-schlusses wurden, soweit anwendbar und relevant, umgesetzt.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Das Finanzanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt.

Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände und Flüssige Mittel sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt geworden Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe des Betrages angesetzt worden, der dem vorsichtig geschätzten Erfüllungsbetrag entspricht.

Die in der Bilanz enthaltenen Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

2.2 Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Anteile an verbundenen Unternehmen

Bei den Finanzanlagen handelt es sich um die 100%-ige Beteiligung an der ALEXA Shopping Centre GmbH.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Hierin enthalten sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern aus gewährten Darlehen inklusive aufgelaufener Zinsen in Höhe von TEUR 10.861 (VJ: TEUR 10.822). Des Weiteren sind Forderungen von TEUR 1.218 gegenüber der ALEXA Shopping Centre GmbH aus dem Gewinnabführungsvertrag ausgewiesen (im Vorjahr Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen).

Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände betreffen Steuerforderungen aus Kapitalertragsteuer gegenüber dem Gesellschafter TEUR 159.

Eigenkapital

Das Eigenkapital setzt sich wie folgt zusammen:

Rückstellungen

Bei den Steuerrückstellungen in Höhe von TEUR 318 (VJ: TEUR 136) handelt es sich um die zu erwartenden Steuern für das Wirtschaftsjahr 2016 mit TEUR 182, sowie die Rückstellungen für das Wirtschaftsjahr 2015, da die Steuerbescheide für das Jahr 2015 bis zum Bilanzstichtag noch nicht ergangen sind.

Bei den Sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 23 (VJ: TEUR 18) handelt es sich um zurückgestellte Aufwendungen für die Erstellung des Jahresabschlusses und steuerliche Beratung.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Diese enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten gegenüber der ALEXA Shopping Centre GmbH aus erhaltenen Darlehen in Höhe von TEUR 8.007 (VJ: TEUR 7.942) inklusive aufgelaufener Zinsen.

3 . Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 74 (VJ: TEUR 38) beziehen sich im Wesentlichen auf Prüfungs- und Beratungsleistungen für handelsrechtliche und steuerliche Sachverhalte.

Die Sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge in Höhe von TEUR 89 (VJ: TEUR 268) enthalten im Wesentlichen Zinserträge aus den gewährten Darlehen an den Gesellschafter. 

Zinsen und ähnliche Aufwendungen enthalten im Wesentlichen Zinsen an verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 65 (VJ: TEUR 292).

Die Erträge aus Gewinnabführung in Höhe von TEUR 1.336 resultieren aus dem Ergebnisabführungsvertrag mit der ALEXA Shopping Centre GmbH.

Die Steuern vom Einkommen und Ertrag in Höhe von TEUR 182 resultieren aus der Gewerbesteuerrückstellung (TEUR 173), sowie der Körperschaftsteuerrückstellung (TEUR 9) des aktuellen Jahres.

4.  Sonstige Angaben

Auf die Angabe der Geschäfte mit nahestehenden Personen zu nicht marktüblichen Bedingungen wird im Hinblick auf § 288 Abs. 1 HGB verzichtet.

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

- José Edmundo Medina Barroso de Figueiredo, Executive Director, Chief Financial Officer Sonae Sierra S.G.P.S., S.A., Porto/Portugal

- Pedro José D´Hommée Caupers, Director Investment and Asset Management Europe Sonae-Sierra S.G.P.S., S.A., Lissabon/Portugal

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinschaftlich mit einem weiteren Geschäftsführer oder Prokuristen. Sämtliche Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführung erhält weder Bezüge noch Kredite, Vorschüsse oder Ähnliches.

Mitarbeiterzahl

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Ergebnisabführungsvertrag

Die Gesellschaft hat am 22. September 2004 mit ihrer Tochtergesellschaft ALEXA Shopping Centre GmbH einen Ergebnisabführungsvertrag geschlossen. Die Eintragung in das Handelsregister ist am 24. November 2004 erfolgt. Dieser Ergebnisabführungsvertrag wurde auf Grund der Änderung der gesetzlichen Voraussetzungen für das Vorliegen der körperschaftsteuerlichen Organschaft durch Artikel 2 des Gesetzes zur Änderung und Vereinfachung der Unternehmensbesteuerung und des steuerlichen Reisekostenrechts vom 20.02.2013 (BGBI. I S. 285) an die durch das vorgenannte Gesetz geänderte Fassung des § 17 Satz 2 Nr. 2 KStG durch einen "Änderungsvertrag zum Beherrschungs- und Ergbnisabführungsvertrag" vom 15. Dezember 2014 angepasst; die Eintragung der Änderung in das Handelsregister erfolgte am 30. Dezember 2014.

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Sonae Sierra S.G.P.S., S.A., Maia/ Portugal, einbezogen, die den Konzernabschluss für den kleinsten und den größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss ist am Sitz der Mutterunternehmen, Maia/Portugal, erhältlich und wird auf der Internetseite der portugiesischen Börsenaufsicht Comissão do Mercado de Valores Mobiliários (CMVM) unter www.cmvm.pt offengelegt.

Düsseldorf, 31. März 2017

Gez. Die Geschäftsführung

Sonstiger Berichtsteil

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 9. Mai 2017 festgestellt.