Neue Zeit Gastro GmbH, 2012
Freising
Jahresabschluss zum 31. Dezember
2012
Finanzamt: Freising
Steuer-Nr.: 115 111 11111
Bilanz zum 31. Dezember 2012
AKTIVA
| |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
| 2. Konzessionen,
Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte |
5.018,00 |
| II. Sachanlagen |
|
| 1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten |
10.025,00 |
| 3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
20.215,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I. Vorräte |
|
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
2.970,00 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
125,96 |
| IV. Kassenbestand,
Guthaben b. Kreditinstituten, Postgiro |
1.261,79 |
| Summe Aktiva |
39.615,75 |
|
PASSIVA
|
|
| |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
25.564,60 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
-850.629,93 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-23.958,33 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 3. sonstige
Rückstellungen |
7.886,16 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
71.845,91 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
37.483,59 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
771.423,75 |
| Summe Passiva |
39.615,75 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2012
| |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
152.680,58 |
| 2. Sonstige betriebliche
Erträge |
50.687,49 |
| 3. Materialaufwand |
-64.299,46 |
| 4. Personalaufwand |
-27.653,41 |
| 5. Abschreibungen |
-13.263,64 |
| 6. Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| 6.1. Raumkosten |
-72.489,82 |
| 6.2. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-3.823,71 |
| 6.3. Reparaturen und
Instandhaltungen |
-6.370,35 |
| 6.4. Fahrzeugkosten |
-7.146,07 |
| 6.5. Werbe- und
Reisekosten |
-1.860,35 |
| 6.6. verschiedene
betriebliche Kosten |
-21.886,55 |
| 7. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
-8.253,04 |
| 8. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
-23.678,33 |
| 9. Sonstige Steuern |
-280,00 |
| Verlust |
23.958,33 |
KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31.
Dezember 2012
AKTIVA
|
|
EUR |
| Konzessionen, Lizenzen
und ähnliche Rechte und Werte |
|
| 00502
Betriebsausstattung Cafe Schlüter |
3.896,00 |
| 00503
Betriebsausstattung Cafe Jennerwein |
1.122,00 |
| Grundstücke.
grundstücksgleiche Rechte und Bauten |
|
| 00310
Außenanlagen |
4.302,00 |
| 00330 Bauten auf fremden
Grundstücken |
5.723,00 |
| andere Anlagen.
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
| 00520 Pkw |
6.698,00 |
| 00560 Sonstige
Transportmittel |
1,00 |
| 00672 GwG Cafe
Schlüter |
1,00 |
| 00675 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
1.003,00 |
| 00690 Sonstige Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
12.512,00 |
| fertige Erzeugnisse und
Waren |
|
| 01140 Waren |
2.970,00 |
| sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 01300 Sonstige
Vermögensgegenstände |
93,57 |
| 01400 Abziehbare
Vorsteuer |
-139,44 |
| 01401 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
1.453,54 |
| 01406 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
27.288,77 |
| 03801 Umsatzsteuer 7
% |
-78,71 |
| 03806 Umsatzsteuer 19
% |
-38.063,44 |
| 03820
Umsatzsteuervorauszahlungen |
9.571,67 |
| Kassenbestand, Guthaben
b. Kreditinstituten, Postgiro |
|
| 01600 Kasse
Schlüter |
1.237,62 |
| 01820 Raiffeisenbank
#38008 |
24,17 |
| Summe Aktiva |
39.615,75 |
KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31.
Dezember 2012
PASSIVA
|
|
EUR |
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 02900 Gezeichnetes
Kapital |
25.564,60 |
| Gewinn- und
Verlustvortrag |
|
| 02978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-850.629,93 |
|
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-23.958,33 |
| sonstige
Rückstellungen |
|
| 03070 Sonstige
Rückstellungen |
4.011,40 |
| 03072
Rückvergütungsverpflichtung |
1.752,00 |
| 03095
Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
1.680,00 |
| 03096
Rückstellungen für
Aufbewahrungspflichten |
442,76 |
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
| 01800 Freisinger Bank
#100038008 |
36.627,34 |
| 03160 Darlehen Brauhaus
Tegernsee (zinslos) |
3.267,00 |
| 03161 Darlehen MB-Bank
Kauf PKW |
10,00 |
| 03162 Darlehen Brauhaus
Tegernsee, zinslos |
11.781,60 |
| 03164 Darlehen Erdinger
Weissbräu |
8.679,75 |
| 03165 Darlehen
Hofbräuhaus FS, zinslos |
11.480,22 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
|
| 03310 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen ohne Kontokorrent |
37.483,59 |
| sonstige
Verbindlichkeiten |
|
| 03500 Sonstige
Verbindlichkeiten |
2.295,06 |
| 03510 Verbindlichkeiten
geg. Gesellschaftern |
-4.423,18 |
| 03514 Verbindlichkeiten
geg. Gesellschafter Harry Friebe |
741.043,90 |
| 03550 Erhaltene
Kautionen |
1.600,00 |
| 03564 Darlehen -
Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre |
8.380,48 |
| 03565 Darlehen
Nestle |
7.615,38 |
| 03700 Verbindlichkeiten
Steuern und Abgaben |
12.300,96 |
| 03740 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
174,62 |
| 03759 Voraussichtliche
Beitragsschuld gegenüber den
Sozialversicherungsträgern |
732,73 |
| 03840 USt laufendes
Jahr |
1.703,80 |
| Summe Passiva |
39.615,75 |
KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und
Verlustrechnung zum 31. Dezember 2012
| |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
| 04300 Erlöse 7 %
USt |
1.125,19 |
| 04400 Erlöse 19 %
USt |
127.480,76 |
| 04403 Erlöse Lumen
Bar19 % USt |
12.230,93 |
| 04410 Erlöse Damm
Thai Imbiss 19 % USt |
11.843,70 |
| 2. Sonstige betriebliche
Erträge |
|
| 04579 Sonstige
Erträge aus Provisionen, Lizenzen und Patenten,
19% USt |
78,63 |
| 04830 Sonstige
betriebliche Erträge |
7.688,67 |
| 04836 Sonstige
Erträge betrieblich und regelmäßig 19
% USt |
33.588,00 |
| 04930 Erträge aus
der Auflösung von Rückstellungen |
1.749,00 |
| 04947 Verrechnete
sonstige Sachbezüge aus Kfz-Gestellung 19%
USt |
6.242,04 |
| 04948 Verrechnete
sonstige Sachbezüge 19% USt |
1.341,15 |
| 3. Materialaufwand |
|
| 05200 Wareneingang |
-2.701,79 |
| 05300 Wareneingang 7 %
Vorsteuer |
-18.822,62 |
| 05400 Wareneingang 19 %
Vorsteuer |
-37.022,51 |
| 05736 Erhaltene Skonti
19 % Vorsteuer |
3,34 |
| 05880
Bestandsveränd. - Roh-, Hilfsstoffe, Waren |
-4.335,00 |
| 05900
Fremdleistungen |
-1.420,88 |
| 4. Personalaufwand |
|
| 06035 Löhne
für Minijobs |
-13.895,72 |
| 06040 Pauschale Steuer
für Aushilfen |
-274,04 |
| 06060 Freiwillige
soziale Aufwend., lohnsteuerpfl. |
-9.024,00 |
| 06110 Gesetzliche
soziale Aufwendungen |
-3.979,65 |
| 06120 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-480,00 |
| 5. Abschreibungen |
|
| 06220 Abschreibungen auf
Sachanlagen |
-4.441,41 |
| 06221 Abschreibungen auf
Gebäude |
-1.489,00 |
| 06222 Abschreibungen auf
Kfz |
-5.242,00 |
| 06260 Sofortabschreibung
GWG |
-881,23 |
| 06264 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-1.210,00 |
| 6. Andere betriebl.
Aufwendungen |
|
| 6.1. Raumkosten |
|
| 06310 Miete
(unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-56.319,01 |
| 06325 Gas, Strom,
Wasser |
-10.071,48 |
| 06330 Reinigung |
-6.099,33 |
| 6.2. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
| 06400
Versicherungen |
-834,31 |
| 06420 Beiträge |
-2.446,28 |
| 06430 Sonstige
Abgaben |
-543,12 |
| 6.3. Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
| 06450 Reparaturen,
Instandhaltung von Bauten |
-4.993,68 |
| 06460 Reparaturen,
Instandhaltung Anlage und Maschinen |
-814,97 |
| 06490 Sonstige
Reparaturen, Instandhaltungen |
-561,70 |
| 6.4. Fahrzeugkosten |
|
| 06520
Kfz-Versicherungen |
-3.021,78 |
| 06530 Laufende
Kfz-Betriebskosten |
-3.494,38 |
| 06540
Kfz-Reparaturen |
-624,92 |
| 06570 Sonstige
Kfz-Kosten |
-4,99 |
| 6.5. Werbe- und
Reisekosten |
|
| 06600 Werbekosten |
-1.407,43 |
| 06630
Repräsentationskosten |
-127,15 |
| 06640
Bewirtungskosten |
-43,59 |
| 06644 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
-18,68 |
| 06645 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und
Repräsentationskosten |
-263,50 |
| 6.6. verschiedene
betriebliche Kosten |
|
| 06300 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
-2.375,87 |
| 06800 Porto |
-168,24 |
| 06805 Telefon |
-2.616,36 |
| 06810 Telefax und
Internetkosten |
-101,66 |
| 06815
Bürobedarf |
-316,29 |
| 06820 Zeitschriften,
Bücher |
-664,09 |
| 06825 Rechts- und
Beratungskosten |
-887,76 |
| 06830
Buchführungskosten |
-7.943,90 |
| 06835 Mieten für
Einrichtungen (bewegliche Wirtschaftsgüter) |
-108,17 |
| 06845 Werkzeuge und
Kleingeräte |
-444,58 |
| 06850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-2.348,07 |
| 06855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
-3.509,05 |
| 06859 Aufwendungen
für Abraum- und Abfallbeseitigung |
-402,51 |
| 7. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
| 07303 Steuerlich
abzugsfähige, andere Nebenleistungen zu
Steuern |
-391,50 |
| 07310 Zinsaufwendungen
für kurzfristige Verbindlichkeiten |
-6.904,71 |
| 07320 Zinsaufwendungen
für langfristige Verbindlichkeiten |
-956,83 |
| 8. Sonstige Steuern |
|
| 07685 Kfz-Steuer |
-280,00 |
| Verlust |
23.958,33 |
DEBITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember 2012
Debitoren mit Soll-Saldo
DEBITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember 2012
Kreditoren mit Soll-Saldo
|
|
EUR |
| Summe |
0,00 |
| Gesamt |
0,00 |
KREDITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember 2012
Kreditoren mit Haben-Saldo
KREDITORENAUFSTELLUNG zum 31. Dezember 2012
Debitoren mit Haben-Saldo
|
|
EUR |
| Summe |
0,00 |
| Gesamt |
0,00 |
Anhang
für das Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31.
Dezember 2012
I. Angaben zur Bilanz
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Bilanzierung erfolgte nach den Vorschriften des
HGB.
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die
nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffung- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen (linear)
vermindert.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu € 410,-
werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Die Abschreibungen auf Zugänge des
Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich
zeitanteilig. Bei beweglichen
Vermögensgegenständen wird die
Vereinfachungsregel des Absch. 44 Abs. 2 ESTR in Anspruch
genommen.
Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den
einzelnen Anschaffungskosten bewertet. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände sind mit
Nominalwerten bewertet. Die Rückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und wurden in
Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme der
Gesellschaft ausgewiesen (Einzelbewertung). Die
Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag
passiviert.
II. Angaben zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren angewendet.
III. Sonstige Angaben
Geschäftsführer der Gesellschaft im Jahr 2012
war Herr Harri Friebe.
Bestätigungsvermerk
Die Buchführung und der Jahresabschluss entsprechen
den gesetzlichen Vorschriften. Der Jahresabschluss
vermittelt unter Beachtung der Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung ein den
tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des
Unternehmens.
Ort, Datum Unterschrift
|
