EnNo
Consulting AG
Essen
Jahresabschluss zum 31.12.2006
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
9.485,00 |
1.763,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
234,00 |
| II.
Sachanlagen |
9.481,00 |
1.529,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
322.112,83 |
345.703,13 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
6.720,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
165.962,77 |
124.903,70 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
156.150,06 |
214.079,43 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.851,07 |
5.444,15 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
334.448,90 |
352.910,28 |
Passiva
|
|
31.12.2006
EUR |
31.12.2005
EUR |
| A.
Eigenkapital |
70.216,81 |
27.440,76 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
100.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
50.000,00 |
0,00 |
| III.
Gewinnrücklagen |
5.000,00 |
10.000,00 |
| IV.
Verlustvortrag |
77.559,24 |
54.305,27 |
| V.
Jahresüberschuss |
42.776,05 |
-28.253,97 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
154.000,00 |
154.000,00 |
| C.
Rückstellungen |
47.119,42 |
50.446,94 |
| D.
Verbindlichkeiten |
63.112,67 |
121.022,58 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
334.448,90 |
352.910,28 |
Anhang
Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches und
des Aktiengesetzes
Der Jahresabschluß für das
Geschäftsjahr vom 01. Januar bis 31.Dezember 2006 ist
unter Anwendung der Vorschriften des HGB und des AktG
aufgestellt.
Organe der Gesellschaft
Vorstand der Gesellschaft war im Berichtszeitraum
Herr
Dr. Frank Wendlandt, Fröndenberg
Dem Vorstand wurde mit Wirkung zum 8.9.2006 Befreiung
von § 181 BGB erteilt.
Der
Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich wie folgt
zusammen:
Steuerberater Thomas Hackenberg, Holzwickede
(Aufsichtsratsvorsitzender)
Dipl.-Betriebswirt Andreas Engels, Lippstadt
(stellv. Aufsichtsratsvorsitzender)
Thomas Schüring, Oberhausen
|
Grundsätzliche Angaben zum Jahresabschluß
für das Geschäftsjahr 2006
Die Hauptversammlung vom 8.9.2006 hat beschlossen,
das Grundkapital von EUR 100.000,00, im Wege der
ordentlichen Kapitalherabsetzung gem. §§ 222 ff.
AktG zum Zwecke der Rückzahlung eines Teils des
Grundkapitals um EUR 50.000,00 auf EUR 50.000,00
herabzusetzen und die Satzung in §4 Abs.1
(Grundkapital) zu ändern. Die Beschlüsse wurden
am 25.9.2006 in das Handelsregister des Amtsgerichts Essen
eingetragen. Die Herabsetzung des Grundkapitals durch
Zusammenlegung der auf einen Nennbetrag in Höhe von
EUR 1,00 lautenden Namensaktien wurde im September 2006
durchgeführt und am 16.10.2006 in das Handelsregister
des Amtsgerichts Essen eingetragen.
Das
Grundkapital beträgt nun EUR 50.000,00; es ist
voll eingezahlt.
Das Grundkapital ist eingeteilt in 50.000 auf den
Inhaber lautende Aktien im Nennwert zu je EUR 1,00.
Aktionäre zum 31.12.2006 sind:
|
Stück |
|
EUR |
| Dr. Frank Wendlandt,
Fröndenberg |
47.575 |
|
47.575 |
| MoveIT GmbH,
Lippstadt |
2.425 |
|
2.425 |
|
50.000 |
|
50.000,00 |
Zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2006 sind die Aktien
ordnungsgemäß in einem bei der Gesellschaft
geführten Aktienbuch verzeichnet.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten unter
Berücksichtigung von Anschaffungskostenminderungen
angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen sind
ausschließlich nach der linearen Methode zeitanteilig
(pro rata temporis) ermittelt.
Die Sachanlagen sind mit Anschaffungs- oder
Herstellungskosten unter Berücksichtigung von
Anschaffungskostenminderungen angesetzt. Die
planmäßigen Abschreibungen sind
ausschließlich nach der linearen Abschreibungsmethode
errechnet. Die Zugänge sind zeitanteilig (pro rata
temporis) abgeschrieben worden.
Geringwertige Anlagegüter werden im Zugangsjahr
voll abgeschrieben.
Forderungen sind zum Nennwert bilanziert; für
das allgemeine Kreditrisiko ist eine
Pauschalwertberichtigung in Höhe von 3% der
Forderungen ohne Umsatzsteuer gebildet worden.
Ungewisse Verpflichtungen und erkennbare Risiken
werden im vollen Umfang in den Rückstellungen
berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten sind mit den
Rückzahlungsbeträgen angesetzt.
In den Forderungen und Verbindlichkeiten sind keine
Posten enthalten, die auf fremde Währungen lauten.
Erläuterungen zu den Posten der Bilanz
1. Anlagevermögen
Die Zusammensetzung und Entwicklung der Posten des
Anlagevermögens ist in der Anlage Ia zur Bilanz
erläutert.
2. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen im Gesamtbetrag von EUR
165.962,77 (Vorjahr: EUR 124.903,70) sind innerhalb eines
Jahres fällig.
3. Gezeichnetes Kapital
Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft in Höhe
von EUR 50.000,00 ist eingeteilt in 50.000 Namens-Aktien im
Nennwert zu je EUR 1,00.
4. Jahresfehlbetrag
Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres
beträgt EUR 42.776,05.
(Vorjahr: Jahresfehlbetrag EUR 28.253,97).
5. Einstellung in die Gesetzliche Rücklage
Auf Grund der Herabsetzung des Grundkapitals ist die
gesetzliche Rücklage entsprechend aufgelöst
worden; die Gesetzliche Rücklage hat den Mindestbetrag
von EUR 5.000,00 gemäß § 150 Abs. 2 AktG
erreicht.
6. Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten u.a.
Beträge für Personalaufwendungen
sowie für Kosten des Jahresabschlusses.
7. Verbindlichkeiten
Zusammensetzung:
| |
Zusammensetzung: |
31.12.2006 |
|
31.12.2005 |
|
|
|
|
|
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
0,00 |
|
43.630,00 |
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und
Leistungen |
42.320,67 |
|
56.854,31 |
|
Sonstige
Verbindlichkeiten |
20.792,00 |
|
20.538,27 |
|
- davon aus Steuern |
(17.061,58) |
|
(9.866,33) |
|
- davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit |
(900,20) |
|
(10.671,94) |
|
EUR |
63.112,67 |
|
121.022,58 |
Von den Verbindlichkeiten haben EUR 63.112,67
(Vorjahr: EUR 110.752,58) eine
Restlaufzeit bis zu einem Jahr; EUR 0,00 (Vorjahr:
EUR 0,00) haben eine
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
sowie die sonstigen Verbind-
lichkeiten sind - wie im Vorjahr - unbesichert;
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten bestehen nicht.
8. Mitarbeiter
Zum Bilanzstichtag beschäftigte die Gesellschaft
7 (Vorjahr: 10) Mitarbeiter
einschließlich des Vorstands.
9. Vorstandsbezüge / Aufsichtsratsvergütungen
Die Gesellschaft nimmt die Schutzvorschrift des
§ 286 Abs. 4 HGB in Anspruch und gibt die
Gesamtbezüge des Vorstands sowie des Aufsichtsrates
nicht an (§ 285 Nr. 9 Buchstaben a) und b) HGB).
10. Ergebnisverwendungsvorschlag
Der Vorstand und der Aufsichtsrat schlagen der
Hauptversammlung vor, den Bilanzgewinn des Jahres 2006 in
Höhe von EUR 42.776,05 mit dem Verlustvortrag in
Höhe von EUR 77.559,24 zu verrechnen.
11. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB)
aufgestellt.
Essen, den 20. Februar 2007
EnNo Consulting AG
gez. Dr. Frank Wendlandt
Vorstand
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