Discarvery GmbH

Discarvery GmbH

Bochum

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Discarvery GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes und das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) beachtet.

Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften des § 266 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren i.S.d. § 275 Abs. 2 HGB gegliedert.

Die Bewertung der Aktiv- und Passivposten entspricht den Vorschriften der §§ 252 bis 256 bzw. 279 bis 283 HGB.

Abweichungen gegenüber dem Vorjahr in der Darstellung von Posten in der Bilanz oder der Gewinn- und Verlustrechnung haben sich nicht ergeben. Bei dem Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden. Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr ist nicht erfolgt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den handels- und steuerrechtlichen Vorschriften linear vorgenommen. Die Berechnung der Abschreibung erfolgt pro rata temporis. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bilanziert. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert bilanziert. Eine Pauschalwertberichtigung war infolge Einzelbetrachtung nicht erforderlich. Bei der Bewertung wurden alle erkennbaren Ausfallrisiken betrachtet.

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden i.S.d. § 249 HGB gebildet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen sämtliche nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.
Angaben zu Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von 0,00 € (Vorjahr: 7.637,52 €) enthalten.

Es bestehen Verbindlichkeiten aus Darlehen gegenüber Gesellschaftern einschließlich einer Verzinsung von 4 % p.a. in Höhe von 89.700,55 € (Vorjahr: 100.292,61 €).

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von 10.092,44 € (Vorjahr: 5.106,94 €) enthalten.
Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren und der Sicherungsrechte

Sämtliche Verbindlichkeiten haben grundsätzlich eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Es sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr in Höhe von 65.700,55 € (Vorjahr: 85.892,61 €) bilanziert.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Die bilanzierten Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte, die durch die Discarvery GmbH hingegeben wurden, gesichert.
Sonstige Pflichtangaben

Zum 31. Dezember 2023 bestanden keine Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB.

Die Entwicklung des Anlagevermögens i.S.d. § 284 Abs. 3 HGB wurde infolge Anwendung des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB nicht im Anhang dargestellt.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Neben den bilanzierten Verbindlichkeiten bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen i.S.d. § 285 Nr. 3 a HGB in Höhe von 426.329,60 € (Vorjahr: 4:873,05 €). Diese ergeben sich aus Sponsoring- und Mietverpflichtungen.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 4,25 (Vorjahr: 5).
Organe und Aufwendungen an Organmitglieder

Geschäftsführer während des gesamten Geschäftsjahres waren Herr Sebastian Hoffmann, Bochum, und Herr Peter Krawietz, Bochum. Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführung wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen. Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgt nach § 42a Abs. 2 GmbHG.

sonstige Berichtsbestandteile

Bochum, im Mai 2024

gez. Sebastian Hoffmann

gez. Peter Krawietz

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.12.2024 festgestellt.