Ditec Germany GmbH

Ditec Germany GmbH

Oberursel (Taunus)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Amtsgericht Bad Homburg v.d.H., HRB 15897

Bilanz zum 31.12.2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.01. - 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

A. Allgemeine Angaben

Die Ditec Germany GmbH (vormals Entrematic Germany GmbH) wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 21.11.2000 gegründet und am 28.12.2000 in das Handelsregisterblatt (HRB 134928, Amtsgericht München) eingetragen. Am 31.05.2022 erfolgte die Sitzverlegung nach Oberursel im Taunus. Die Gesellschaft wird seither beim Amtsgericht Bad Homburg unter der Nummer HRB 15897 geführt.

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 umfasst das Wirtschaftsjahr vom 01.01. bis zum 31.12.2023. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt.

Es gelten in 2023 die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den größenabhängigen Erleichterungen in § 288 Abs. 2 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sowie damit ggf. verbundenen Angaben im Anhang erfolgen in der entsprechenden Reihenfolge der Postengliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung.

Die Gesellschaft hat am 03.12.2015 mit der ASSA ABLOY Entrance Systems GmbH mit Sitz in Dieburg (Amtsgericht Darmstadt, HRB 89550) als herrschende Gesellschaft ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen. Die Gesellschafterversammlung stimmte dem Vertrag am 03.12.2015 zu. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 14.12.2015.

Nach dem Rechnungslegungsgrundsatz der Fortführung der Unternehmenstätigkeit wird der Abschluss unter der Annahme aufgestellt, dass das Unternehmen für die absehbare Zukunft seine Geschäftstätigkeit fortführt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze, Grundlagen der Währungsumrechnung

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind im Wesentlichen die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Immaterielle Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten abzüglich linearer Abschreibungen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer, angesetzt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt, und soweit abnutzbar, um überwiegend lineare planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen sind mit dem Nennbetrag angesetzt. Mögliche Ausfallrisiken werden durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1 v. H. des um die einzelwertberichtigten Forderungen geminderten Forderungsbestandes ohne Umsatzsteuer berücksichtigt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nennwert bilanziert.

Unter der aktiven Rechnungsabgrenzung werden Aufwendungen des Folgejahres abgegrenzt.

Es werden Rückstellungen für ungewisse Verbindlichkeiten in angemessener und ausreichender Höhe gebildet. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit einem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen 7 Jahre abgezinst.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgt mit dem Erfüllungsbetrag.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wird dabei das Realisationsprinzip (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 Halbsatz 2 HGB) und das Anschaffungskostenprinzip (§ 253 Abs. 1 Satz 1 HGB) beachtet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben im Wesentlichen eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. In den Forderungen sind 2.050 TEUR (VJ: 1.864 TEUR) gegen verbundene Unternehmen enthalten, diese resultieren in Höhe von 1.478 TEUR aus dem Cash-Pool (VJ: 1.793 TEUR) und aus Lieferungen und Leistungen von 573 TEUR (VJ: 74 TEUR). Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe 25 TEUR (VJ: 26 TEUR) enthalten Kautionen von 23 TEUR (VJ: 23 TEUR) mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 479 TEUR (VJ: 446 TEUR) enthalten im Wesentlichen Rückstellungen für Personalkosten (Urlaub, Boni, Abfindungsvereinbarungen und Berufsgenossenschaftsbeiträge) und Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, Jahresabschluss- und Prüfungskosten, Aufbewahrungskosten, Gewährleistungen, sowie Händler-, Kunden- und Handelsvertretervergütungen.

In der Rückstellung für Personalkosten enthalten ist eine Abfindung für eine Mitarbeiterin, die in Anlehnung an entsprechende Regelungen nach dem Landesrecht ihrer Herkunft die Zusage erhalten hat, dass sie bei Ausscheiden aus der Gesellschaft, spätestens im Falle des Renteneintritts, eine Abfindung in Höhe eines Monatsgehalts pro Jahr Betriebszugehörigkeit erhält. Basis ist das Durchschnittsgehalt der letzten 12 Monate vor dem Ausscheiden. Die Ermittlung der Rückstellung erfolgte unter Berücksichtigung einer angemessenen Gehaltssteigerung und einer adäquaten Abzinsung entsprechend der erwarteten Restlaufzeit.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (3 TEUR; VJ: 1 TEUR) bestehen ausschließlich aus Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter enthalten im Wesentlichen den im Rahmen der Ergebnisabführung abzuführenden Betrag des Berichtsjahres.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Position beinhaltet Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen in Höhe von 2 TEUR (VJ: 2 TEUR).

E. Ergänzende Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in Höhe von 280 TEUR.

Mitarbeiter

Im Jahresdurchschnitt waren 27 Mitarbeiter/innen beschäftigt.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der ASSA ABLOY AB, Stockholm, Schweden, einbezogen, die den Konzernabschluss sowohl für den größten als auch für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser wird beim Handelsregister der ASSA ABLOY Deutschland GmbH, Berlin veröffentlicht bzw. ist auch auf der Homepage der ASSA ABLOY AB unter www.assaabloy.com erhältlich.

Gesellschafterversammlung der Ditec Germany GmbH, mit Sitz in Oberursel

Alleinige Gesellschafterin der Ditec Germany GmbH mit Sitz in Oberursel, ist die ASSA ABLOY Entrance Systems GmbH mit Sitz in Dieburg.

Als zur Alleinvertretung berechtigt, halte ich heute unter Verzicht auf Form und Fristerfordernisse der Einladung eine ordentliche Gesellschafterversammlung ab, mit folgender

Tagesordnung

1. Feststellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2023

2. Entlastung der Geschäftsführung

Es wird beschlossen:

zu 1. Der handelsrechtliche Jahresabschluss zum 31.12.2023 wird wie folgt einstimmig genehmigt:

zu 2. der Geschäftsführung

wird die Entlastung erteilt.