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Team GmbH
Rostock
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
369.426,00 |
99.308,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
354.943,00 |
46.598,00 |
| II.
Sachanlagen |
14.483,00 |
52.710,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
633.695,51 |
225.815,20 |
| I.
Vorräte |
449.593,60 |
83.116,79 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
80.603,51 |
96.887,06 |
| davon
gegen Gesellschafter |
0,00 |
574,78 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
103.498,40 |
45.811,35 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
45.957,40 |
3.238,46 |
| D.
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
1.875.585,33 |
612.023,73 |
| Aktiva |
2.924.664,24 |
940.385,39 |
Passiva
|
|
31.12.2021
EUR |
31.12.2020
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
87.500,00 |
87.500,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
837.500,00 |
837.500,00 |
| III.
Bilanzverlust |
2.800.585,33 |
1.537.023,73 |
| davon
Verlustvortrag |
1.537.023,73 |
1.018.951,23 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
1.875.585,33 |
612.023,73 |
| B.
Rückstellungen |
17.855,90 |
15.687,72 |
| C.
Verbindlichkeiten |
2.849.620,82 |
924.697,67 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
2.818.766,06 |
884.515,61 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
30.854,76 |
40.182,06 |
| davon
gegenüber Gesellschaftern |
256.610,52 |
138.197,60 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
57.187,52 |
|
| Passiva |
2.924.664,24 |
940.385,39 |
Anhang
I.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft Sm@rt Home Team GmbH mit Sitz in
Rostock (Maßmannstr. 4, 18057 Rostock), eingetragen
im Handelsregister des Amtsgerichtes Rostock, Nr. HRB
13001, weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.
Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom
1. Januar bis 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften
der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen in der Fassung des BilRUG und
GmbH Gesetz aufgestellt.
Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der
Unternehmensfortführung aufgestellt.
II.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die selbstgeschaffenen immateriellen
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden gemäß dem Wahlrecht nach § 248
Abs. 2 Satz 1 HGB als Aktivposten in der Bilanz
aufgenommen. Sie werden mit den Entwicklungskosten
angesetzt und um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Erworbene immaterielle
Vermögensgegenständen des Anlagevermögens
werden zu Anschaffungskosten zuzüglich den
Anschaffungsnebenkosten bilanziert und, sofern deren
Nutzung zeitlich begrenzt ist, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Das Sachanlagevermögen wird zu
Anschaffungskosten zuzüglich den
Anschaffungsnebenkosten bilanziert und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen werden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Abnutzbare bewegliche Vermögensgegenstände, deren
Anschaffungs- und Herstellungskosten mehr als 250,00 EUR
bis 1.000,00 EUR betragen, werden als Geringwertige
Wirtschaftsgüter sofort abgeschrieben.
Die Bewertung der Vorräte erfolgt zu
Anschaffungskosten einschließlich
Anschaffungsnebenkosten oder niedrigeren Zeitwerten.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder
mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren Wert angesetzt.
Die Bankguthaben sowie der Kassenbestand werden
jeweils zum Nennwert angesetzt.
Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, sofern sie
Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen.
Die Rückstellungen sind mit ihrem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert. Die bis zum
Zeitpunkt der Bilanzaufstellung gewonnenen Erkenntnisse
sind dabei berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten werden zum
Erfüllungsbetrag passiviert.
Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden
Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, sofern sie
Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag
darstellen.
III.
Angaben zur Bilanz
Bei den selbstgeschaffenen immateriellen
Vermögensgegenständen handelt es sich um
aktivierte Eigenleistungen für die Entwicklung der
Planungssoftware auf der noocoon Webseite.
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern
sich wie folgt:
|
|
Restlaufzeit
|
|
|
Insgesamt
|
unter 1 Jahr
|
1 bis 5 Jahre
|
über 5 Jahre
|
Gesichert
|
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
TEUR
|
Verbindlichkeiten aus
erhaltene Anzahlungen
|
609 (0)
|
208 (0)
|
401 (0)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten
|
31 (40)
|
0 (0)
|
31 (40)
|
0 (0)
|
31 (40)
|
Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen
|
23 (18)
|
23 (18)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
Verbindlichkeit
gegenüber verbundene Unternehmen
|
1.881 (713)
|
1.881 (713)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
Sonstige
Verbindlichkeiten
|
305 (153)
|
305 (153)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
0 (0)
|
|
2849 (924)
|
536 (884)
|
432 (40)
|
0 (0)
|
31 (40)
|
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundene
Unternehmen beinhalten ausschließlich
Verbindlichkeiten gegenüber der beherrschenden
Gesellschafterin Hevella Capital GmbH & Co. KGaA. Der
Bilanzposten Sonstige Verbindlichkeiten beinhaltet
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und
Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 270 TEUR
(Vorjahr: 147 TEUR).
IV.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr
Eigenleistungen von selbst geschaffenen immateriellen
Vermögensgegenständen in Höhe von 296 TEUR
(Vorjahr 0) aktiviert, die im Wesentlichen auf
Personalkosten im Rahmen der Softwareentwicklung
zurückzuführen sind.
V.
Sonstige Erläuterungs- und Angabepflichten
Die Hauptgesellschafterin Hevella Capital GmbH &
Co. KGaA und Artic Pearl GmbH hat gegenüber der
Gesellschaft für ihre Forderungen nebst Zinsen einen
qualifizierten Rangrücktritt hinter allen derzeitigen
und zukünftigen Gläubigern erklärt.
Der Jahresabschluss 2021 wird in den Konzernabschluss
der Obotritia Capital KGaA mit Sitz in Potsdam für den
größten und kleinsten Kreis von Unternehmen
einbezogen, der im Bundesanzeiger offengelegt wird. Vom
deutschen Recht abweichende angewandte Bilanzierungs-,
Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden bestehen nicht.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß
§ 285 Nr. 3a HGB ergeben sich aus Mietverträgen
im betriebsgewöhnlichen Umfang.
Während des Geschäftsjahres waren im
Unternehmen durchschnittlich 19,5 (Vorjahr: 10)
Arbeitnehmer beschäftigt.
Zum Geschäftsführer wurden André
Baselow und Dr. Marten von Velsen-Zerweck bestellt.
Weitere Angabepflichten entfallen, da es sich hier um
eine kleine Kapitalgesellschaft handelt.
Rostock, den 29.04.2022
gez. A. Baselow gez., M. von
Velsen-Zerweck
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.12.2022
festgestellt.
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