Erftaue Service gGmbH

Erftaue Service gGmbH

Neuss

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Aktiva

Passiva

Die Forderungen gegenüber Gesellschafter betrug € 46.728,42 (Vj. € 39.377,62).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betrugen € 31.644,50 (Vj. € 41.166,46).

Die Feststellung des Jahresabschlusses ist in der Gesellschafterversammlung am 05.12.2024 erfolgt.

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Erftaue Service gGmbH, Neuss, ist unter der Nummer 20715 in das Handelsregister B der Stadt Neuss eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Soweit gesetzlich zulässig, wurde von den größenabhängigen Erleichterungsmöglichkeiten für kleine Kapitalgesellschaften hinsichtlich der Ansatz- Gliederungs- und Ausweisbestimmungen Gebrauch gemacht.

II. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die im Folgenden dargestellten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert angewandt worden.

Der Ansatz der immateriellen Vermögensgegenstände und die des Sachanlagevermögens erfolgen zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Anschaffungskostenminderungen werden abgesetzt. Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung. Die Abschreibungssätze richten sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter, deren Anschaffungskosten ohne Umsatzsteuer zwischen 250,00 € und 800,00 € betragen, werden im Jahr der Anschaffung sofort abgeschrieben. Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Geschäftsausstattung richtet sich nach den steuerlichen Vorschriften.

Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nominalbetrag bewertet. Pauschalwert- oder Einzelwertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Forderungen gegen Gesellschafter und verbundene Unternehmen sind mit den Nennbeträgen bilanziert.

Die übrigen Vermögensgegenstände sind im Einzelnen mit ihren Nennbeträgen bilanziert.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei dem Versorgungswerk für private und öffentliche Unternehmen e. V. und bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Dortmund (KZVK), Anstalt des öffentlichen Rechts. Diese mittelbaren Versorgungszusagen werden in Ausübung des Wahlrechts des Art. 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB nicht passiviert.

Zweck des Versorgungswerks ist die Führung einer Gruppenunterstützungskasse, die im Alter, bei Invalidität und/oder Tod dem Mitarbeiter oder seinen Angehörigen eine freiwillige, einmalige, wiederholte oder laufende Unterstützung gewährt.

Die Altersvorsorge wird durch Beiträge finanziert. Die Basis der Beitragsermittlung ist das pensionsfähige Vorjahresgehalt zum Stichtag 31. Dezember 2022 i.H.v. 1.870 T€ (Vorjahr: 1.269 T€). Die Aufwendungen betrugen 104T€ (Vorjahr: 89 T€).

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen enthalten alle bekannten Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Die Bewertung erfolgte mit dem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag im Rahmen einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind jeweils im Einzelnen zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG wurden die Posten "Forderungen gegen Gesellschafter" und "Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern" der Bilanz als Gliederungspunkte hinzugefügt.

Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 47 T€ (Vorjahr: 39 T€) sowie die Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit 487 T€ (Vorjahr: 467 T€) entfallen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 32 T€ (Vorjahr: 41 T€) entfällt der gesamte Betrag auf sonstige Verbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit 13 T€ (Vorjahr: 7 T€) ausschließlich den Lieferungs- und Leistungsverkehr.

Sämtliche Forderungen und Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 82,8 Vollkräfte (Vorjahr: 76,9 Arbeitnehmer) beschäftigt.

Die Erftaue Service gGmbH ist eine Gesellschaft, deren Anteile zu 100% durch den Diakonie Rhein-Kreis Neuss e.V., Neuss, gehalten werden.

Organe der Gesellschaft sind:

Zu den Geschäftsführern waren im Geschäftsfahr 2023 Herren Bernd Gellrich und Christian Lüder bestellt.