Bad
WaldseeCard eG
Bad
Waldsee
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
253,00 |
253,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II.
Sachanlagen |
2,00 |
2,00 |
| III.
Finanzanlagen |
250,00 |
250,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
117.533,42 |
118.941,70 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
20.835,28 |
26.204,20 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
96.698,14 |
92.737,50 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
36,93 |
0,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
5.248,41 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
123.071,76 |
119.194,70 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
196,40 |
| I.
Geschäftsguthaben der Genossen |
4.700,00 |
5.200,00 |
| 1.
der verbleibenden Mitglieder |
4.600,00 |
4.500,00 |
| 2.
der ausscheidenden Mitglieder |
100,00 |
700,00 |
| II.
Ergebnisrücklagen |
1.323,54 |
1.323,54 |
| III.
Bilanzverlust |
11.271,95 |
6.327,14 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
5.248,41 |
0,00 |
| B.
Rückstellungen |
114.055,48 |
113.823,45 |
| C.
Verbindlichkeiten |
7.870,45 |
5.174,85 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
7.870,45 |
5.174,85 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.145,83 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
123.071,76 |
119.194,70 |
Anhang
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss für das
Geschäftsjahr 2017 wurde gemäß den
entsprechenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter
Beachtung der ergänzenden Vorschriften für
Genossenschaften (§§ 336 ff. HGB) aufgestellt.
Die Genossenschaft ist eine kleine Genossenschaft im
Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.
Die Bilanzgliederung entspricht dem Schema der
§§ 266 und 337 HGB für kleine
Genossenschaften. Dabei wurde die Erleichterungsvorschrift
des § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB nicht angewendet. Die
Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.
I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Aktiva wurden zu Anschaffungskosten, beim
Anlagevermögen vermindert um planmäßige,
der voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechende
Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgten
nach der linearen Methode zeitanteilig.
Die Gegenstände des Umlaufvermögens wurden
entsprechend dem Niederstwertprinzip des §253 Abs. 3
HGB bilanziert.
Forderungen wurden zum Nennwert bewertet.
Notwendige Abschreibungen und Wertberichtigungen
wurden soweit erforderlich vorgenommen. Verbindlichkeiten
wurden zum Rückerstattungsbetrag angesetzt.
II. Erläuterungen zur Bilanz
Aktiva
Anlagevermögen
Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als
Anlage beigefügt.
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände sind sämtlich innerhalb
eines Jahres fällig.
P
assiva
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen die zu
erwartenden Zahlungen der einzulösenden Prämien
an die einzelnen Mitglieder. Der Betrag wird ermittelt aus
dem Vorjahresbetrag vermindert um die eingelösten
Prämien im Berichtsjahr, zuzüglich 60% der
Erlöse aus Bonuspunkten.
Die Rückstellung wurde gemäß §
253 Abs. 2 HGB abgezinst. In 2017 wurden Punkte im Wert von
25.184,66 EUR (Vorjahr 27.656,11 EUR) eingelöst.
Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten gleichen sich im
Folgejahr aus.
III. Erläuterungen zur Gewinn- und
Verlustrechnung
Umsatzerlöse
Von den steuerfreien Erlösen aus den
Bonuspunkten wurden wie im Vorjahr 60% in eine
Rückstellung eingestellt, um die
Prämienausreichung durch die Mitglieder abzudecken.
IV. Vorschlag für die Ergebnisverwendung
Die Gewinn- und Verlustrechnung weist für 2017
einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 4.944,81 EUR
(Vorjahr Jahresfehlbetrag 11.521,29 EUR) aus.
Der Vorstand schlägt vor, den Jahresfehlbetrag
in das Folgejahr vorzutragen. Gemäß § 38
der Satzung erfolgt bei einem positiven Jahresergebnis eine
Zuführung in die gesetzlichen und freien
Rücklagen in Höhe von jeweils 10% des
Jahresüberschusses. Diese Zuführung unterbleibt
in diesem Wirtschaftsjahr aufgrund des negativen
Ergebnisses. Nach Verrechnung mit dem Verlustvortrag aus
den Vorjahren in Höhe von 6.327,14 EUR und der
Einstellung in die Rücklagen in Höhe von 0,00
EUR, verbleibt ein Bilanzverlust in Höhe von 11.271,95
EUR.
V. Sonstige Angaben
a. Mitgliederbewegungen
|
Zahl der Mitglieder
|
Anzahl
Geschäftsanteile Nennwert 100,- EUR
|
Stand 31.12.2016
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42
|
45
|
Zugänge
|
2
|
2
|
Abgänge
|
1
|
1
|
Stand 31.12.2017
|
43
|
46
|
b. Entwicklung Geschäftsguthaben
Die gesamte Haftungssumme per 31.12.2017 beläuft
sich auf 4.600,00 EUR (Bilanzansatz).
Eine Nachschusspflicht besteht nicht.
c. Offenlegung im Bundesanzeiger
Der Jahresabschluss samt Anhang ist bis zum
31.12.2018 beim elektronischen Bundesanzeiger offenzulegen.
VI. Zusammensetzung der Organe:
Dem Vorstand gehörten im Geschäftsjahr
folgende Mitglieder an:
Michael Praster, Josef Traub
Dem Aufsichtsrat gehörten im Berichtszeitraum
folgende Mitglieder an:
Roland Weinschenk (Vorsitzender), Gabriele Schwarz,
Erwin Klingele, Ingrid Wölflingseder, Sylvia
Spieß
Zuständiger Prüfungsverband:
Baden-Württembergischer Genossenschaftsverband e.V.
Lautenbergstr. 1, 76137 Karlsruhe
Die letzte Prüfung erfolgte im Jahr 2016
für die Wirtschaftsjahre 2013 und 2014,
Prüfbericht vom 13.12.2016.
Bad Waldsee, 9. April 2018
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Vorstand
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.04.2018 festgestellt.
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