ICT Business Services GmbHLiquidiert

Getronics ICT Management GmbH

Neu-Isenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Handelsbilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVA

Gewinn- und Verlustrechnung 1. Januar - 31. Dezember 2015

Anhang zum Jahresabschluß per 31. Dezember 2015

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Getronics ICT Management GmbH (nachfolgend: Gesellschaft) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die folgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Die Anteile an verbundenen Unternehmen sowie die Beteiligungen wurden zu Anschaffungskosten bilanziert.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden zu Nominalwerten bilanziert. Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten und erkennbare Risiken auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Erläuterung zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Im Anlagevermögen werden Anteile zu 100% an der Getronics IDS GmbH (1.001 T€), der Getronics HelpYouDesk GmbH (1.500 T€), Getronics Premium IT Services GmbH (775 T€) und der GTN Field Services GmbH (25 T€) gehalten.

Aufgrund des substanziellen Umfangs der erfolgten Ausschüttungen in Höhe von insgesamt 42.500 T€ wurde der Bilanzansatz für die 100%-ige Beteiligung an der Getronics IOS GmbH von 32.500 T€ auf 1.000 T€ abgewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betrugen zum Bilanzstichtag insgesamt 8.393 T€ (Vorjahr: 3.505 T€). Davon entfallen 5.638 T€ auf die Ausleihungen, die nachstehend erläutert werden. Von dem restlichen Gesamtbetrag in Höhe von 2.755 T€ entfallen 1.292 T€ auf die Gesellschafterin, GTN Services BV, und 509 T€ auf die GTN HelpYouDesk GmbH.

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen in Höhe von insgesamt 5.638 T€ (Vorjahr: 3155 T€) betreffen im Wesentlichen die Ausleihungen an die niederländische Gesellschafterin GTN Services BV (2.543 T€), die GTN HelpYouDesk GmbH (1.607 T€), Getronics IDS GmbH (1.127 T€), die GTN Field Services GmbH (261 T€) und die Getronics Germany GmbH (100 T€).

Unter den sonstigen Forderungen ist die Forderung gegenüber der Untergesellschaft, Getronics IDS GmbH, in Höhe von 480 T€ enthalten, die durch die Überzahlung im Zusammenhang mit dem vorab durchgeführten Verlustausgleich im Rahmen des bestehenden Haftungsverbundes bedingt ist.

Das Stammkapital wird per 31.12.2015 zu 100% von der GTN Services BV, Niederlande, gehalten.

Die Kapitalrücklage in Höhe von 350 T€ blieb im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

Im Berichtsjahr erhielt die Gesellschaft von ihrer 100%-igen Tochtergesellschaft, Getronics ID GmbH, zwei Ausschüttungen auf den voraussichtlichen Bilanzgewinn in Höhe von insgesamt 42.500 T€. Grundlagen hierfür waren die Gesellschafterbeschlüsse der Getronics ICT Management GmbH vom 09.09.2015 und 18.12.2015.

Die Steuerrückstellungen in Höhe von 206 T€ (Vorjahr: 10 T€) betreffen vollumfänglich die kalkulierte ertragsteuerliche Belastung auf den steuerlichen Gewinn für das GJ 2015.

Die sonstigen Rückstellungen i.H.v. 364 T€ wurden im Wesentlichen für Bonuszahlungen, Beratungskosten sowie die ausstehenden Rechnungen bzw. die abgegrenzten Kosten gebildet.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betrugen 50 T€ (Vorjahr: 59 T€). Sämtliche Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betrugen zum Bilanzstichtag T€ 5.831 (Vorjahr: 7.562 T€). Davon entfallen 4.976 T€ auf die Gesellschafterin, GTN Services BV, und 333 T€ auf die Getronics iDS GmbH.

Die sonstigen Verbindlichkeiten über 832 T€ (Vorjahr T€ 32.510) beinhalten die Verbindlichkeiten aus der Verlustübernahmeverpflichtung im Rahmen des Haftungsverbundes (325 T€) sowie die Lohn- und Umsatzsteuerverbindlichkeiten. Sowohl das Darlehen in Höhe von T€ 20.000 gegenüber Aurelius Invest (20.000 T€) als auch das Darlehen in Höhe von 12.500 T€ gegenüber Aurelius AG wurden zum Berichtsstichtag vollständig getilgt.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren liegen nicht vor.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 3.135 T€ (Vorjahr: 0 T€) betrifft ausschließlich die Erlösabgrenzung aufgrund einer im Voraus gestellte Rechnung für das Geschäftsjahr 2016 an die Tochtergesellschaft Getronics IDS GmbH.

Die Umsatzerlöse der Gesellschaft wurden ausschließlich aus den mit den Tochterunternehmen abgeschlossenen Beratungs- und Dienstleistungsverträgen, die regelmäßig überprüft bzw. ggf. angepasst werden, sowie aus den Leistungsverrechnungen mit der niederländischen Konzernmutter erzielt.

Im Berichtsjahr erhielt die Gesellschaft von ihrer 100%-igen Tochtergesellschaft, Getronics ID GmbH, zwei Ausschüttungen auf den voraussichtlichen Bilanzgewinn in Höhe von insgesamt 42.500 T€. Grundlagen hierfür waren die Gesellschafterbeschlüsse der Getronics ICT Management GmbH vom 09.09.2015 und 18.12.2015.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen resultieren im Wesentlichen aus den Leistungsverrechnungen, die aufgrund der mit der niederländischen Getronics-Gruppe abgeschlossenen Beratungs- und Dienstleistungsverträge erfolgten.

Der Abschreibungsaufwand von 31.500 T€ resultiert aus der Abwertung der 100%-Beteiligung an der Getronics IDS GmbH von 32.500 T€ auf 1.000 T€. Diese Abwertung war aufgrund des substanziellen Umfangs der erfolgten Ausschüttungen in Höhe von insgesamt 42.500 T€ durch die Getronics IDS GmbH erforderlich.

Der Aufwand aus der Verlustübernahme in Höhe von insgesamt 2.173 T€ betrifft die übernommenen Verluste der Getronics IDS GmbH (1.848 T€) und der GTN HelpYouDesk GmbH (325 T€). Grundlage hierfür war die Verlustübernahmeverpflichtung der Obergesellschaft im Rahmen des bestehenden Haftungsverbundes mit Wirkung ab dem 1. Januar 2015.

Der Posten Zinsen und ähnliche Aufwendungen beinhaltet die Zinsaufwendungen aus den von der Aurelius-Gruppe aufgenommenen Darlehen und den Darlehensverbindlichkeiten gegenüber GTN Service BV, während die Zinserträge aus den bestehenden Darlehensforderungen gegenüber eigenen Tochterunternehmen resultieren.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer im Berichtsjahr waren:

Personalbestand

Die durchschnittliche Zahl der beschäftigten Mitarbeiter betrug 3 Personen.

Konzernkreis

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der GTN Global BV, NL-Amsterdam, für den kleinsten Konsolidierungskreis mit einbezogen. Der niederländische Konzernabschluss muß gesetzlich nicht offengelegt bzw. veröffentlicht werden. Er kann jedoch auf Anforderung bei berechtigtem Interesse eingesehen werden. Die Gesellschaft wird zudem in den Konzernabschluss der Aurelius SE & Co. KGaA, Grünwald, als oberstes Mutterunternehmen einbezogen. Diese stellt den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis auf. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht und kann auf der Internetseite der Aurelius SE & Co. KGaA eingesehen werden.

Ansonsten wird auf die Vereinfachungsregelungen nach §§ 288 und 274a HGB Bezug genommen.

Darlehensforderungen

Darlehensverbindlichkeiten

Anteile an verbundenen Unternehmen/Beteiligungen (Konto # 202010)