HTF Hamburger Trust Fonds GmbH

HTF Hamburger Trust Fonds GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

HTF Hamburger Trust Fonds GmbH, Hamburg

in EUR

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019

HTF Hamburger Trust Fonds GmbH, Hamburg

in EUR

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2019

HTF Hamburger Trust Fonds GmbH, Hamburg

in EUR

Anhang zum Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

HTF Hamburger Trust Fonds GmbH, Hamburg

Allgemeine Hinweise

Die HTF Hamburger Trust Fonds AG wird im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Registernummer HRB 133068 geführt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften, wobei die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung nach den Gliederungsschemata für große Kapitalgesellschaften aufgestellt wurden. Bei der Aufstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewendet. Die Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Finanzanlagen werden mit den Anschaffungskosten abzüglich außerplanmäßiger Abschreibungen angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen werden mittels einer Werthaltigkeitsprüfung nach IDW RS HFA 10 des Instituts der Wirtschaftsprüfer e.V., Düsseldorf, (IDW) ermittelt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, die Guthaben bei Kreditinstituten und das Eigenkapital sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgte auf Basis einer vernünftigen kaufmännischen Beurteilung. Da es sich um kurzfristige Rückstellungen handelt, erfolgte weder eine Abzinsung, noch eine Berücksichtigung künftiger Kostensteigerungen.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt. Die sonstigen Ausleihungen betreffen eine stille Beteiligung an der HFT Hanseatische Fonds Treuhand GmbH, Hamburg.

Anteilsbesitzliste

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen mit TEUR 492 (Vorjahr: TEUR 265) aktivierte Ergebnisansprüche aus der stillen Beteiligung an der HFT Hanseatische Fonds Treuhand GmbH und haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten weiterhin Zinsforderungen gegen die HFT Hanseatische Fonds Treuhand GmbH in Höhe von TEUR 14. Im Vorjahr waren zudem debitorische Kreditoren im Umfang von TEUR 22 ausgewiesen.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt und beträgt zum 31. Dezember 2019 unverändert TEUR 50.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen entfallen auf die Veranlagungszeiträume 2019 und 2018.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Kosten für die Veröffentlichung des Jahresabschlusses, Kosten für die Erstellung der Steuererklärung sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und entfallen auf Steuern.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten im Wesentlichen periodenfremde Beitragserstattungen für Vorjahre (Vorjahr: periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen).

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen über TEUR 16 (Vorjahr: TEUR 11) entfallen im Wesentlichen auf Versicherungen und Beiträge in Höhe von TEUR 7 (Vorjahr: TEUR 4), Rechts- und Beratungskosten in Höhe von TEUR 7 (Vorjahr: TEUR 3) sowie nicht abzugsfähige Vorsteuern über unverändert TEUR 1.

Erträge aus Teilgewinnabführungen / Erträge aus Beteiligungen

Die Erträge aus Teilgewinnabführungen über TEUR 241 (Vorjahr: TEUR 126) entfallen ausschließlich auf Ergebnisansprüche aus der stillen Beteiligung an der HFT Hanseatische Fonds Treuhand GmbH. Ein Teilbetrag des Ausweises für das Kalenderjahr 2019 in Höhe von TEUR 62 entfällt auf Vorjahre. Die Erträge aus Beteiligungen entfallen auf eine Gewinnausschüttung der HFT Hanseatische Fonds Treuhand GmbH.

Abschreibungen auf Finanzanlagen

Die Abschreibungen auf Finanzanlagen betreffen Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert auf die Finanzanlagen an der HFT Hanseatische Fonds Treuhand in Höhe von insgesamt TEUR 175

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge entfallen auf Verzinsungen der Ergebnisansprüche aus der stillen Beteiligung sowie auf Zinserträge aus einer Darlehensforderung gegen die HTF Hanseatische Fonds Treuhand GmbH.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Am Bilanzstichtag bestanden keine weiteren in der Bilanz zu vermerkenden oder im Anhang anzugebenden bzw. aus Bilanz oder Anhang nicht ersichtlichen Haftungsverhältnisse.

Geschäftsführung

Hubert Kloss, Kaufmann, Neu-Ulm, einzelvertretungsberechtigt

Geschäftsführungsbezüge wurden nicht gewährt.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Kalenderjahr 2019 wie im Vorjahreszeitraum keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn 2019 in Höhe von EUR 525.149,53 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Gesellschafterversammlung der HTF Hamburger Trust Fonds GmbH, Hamburg, hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 am 28. September 2020 festgestellt.

Die Gesellschafterversammlung der HTF Hamburger Trust Fonds GmbH, Hamburg, hat am 28. September 2020 beschlossen, den Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2019 in Höhe von EUR 525.149,53 in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.