WarnowService GmbH Bützow

WarnowService GmbH Bützow

Bützow

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

der WarnowService GmbH Bützow

Am Forsthof 3

18246 Bützow

Amtsgericht Rostock, HRB Nr. 7102

Anlage III Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die WarnowService GmbH Bützow, Bützow, ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 274a, 288 Absatz 1 HGB) werden in Anspruch genommen.

II. Erläuterungen zur Bilanz

1. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242 ff., 264 ff. HGB sowie der einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewandte Gesamtkostenverfahren beibehalten.

2. Angabe von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden - gegenüber dem Vorjahr unveränderten Bilanzierungs- und Bewertungs-methoden - maßgebend.

Das Stammkapital der Gesellschaft betrug im Berichtsjahr EUR 25.564,59 und ist zu 57,5% eingezahlt. Die nicht eingeforderten, ausstehenden Einlagen sind gem. § 272 Abs. 1 S. 3 HGB offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Das Stammkapital wurde im Berichtsjahr von der Gesellschafterin Warnow-Klinik Bützow gGmbH, Am Forsthof 3 in 18246 Bützow zu 100% gehalten.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskostenaktiviert und über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen - angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.

Die - in den Vorjahren erworbenen - geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert.

Vorräte werden mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten oder zu den niedrigeren Tageswerten am Bilanzstichtag angesetzt. Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen sind durch angemessene Abwertungen berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, soweit diese Forderungen darstellen, werden mit dem Nennwert bewertet. Wertberichtungen fielen im zu betrachtenden Zeitraum nicht an.

Liquide Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt; sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Bilanz

Im Anlagevermögen hat sich der Bestand durch erfolgte Investitionen erhöht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Zu Beginn des Jahres erfolgte eine Ausschüttung an die Gesellschafterin in Höhe von 38.561,96 EUR aus dem Ergebnis 2021. Auf diesen Betrag wurde Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag an das Finanzamt abgeführt.

Die Steuerrückstellungen (TEUR 45) beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen (TEUR 15) sind im Wesentlichen für Urlaubs- und Personalkostenverpflichtungen sowie für Jahresabschluss-kosten gebildet.

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr ergeben sich aus der Bilanz.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht.

Es bestehen keine gesicherten Verbindlichkeiten.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse setzen sich überwiegend aus Verpflegungs- und Reinigungsleistungen für die Warnow Klinik Bützow gGmbH und aus externen Erlösen durch die Bereitstellung von Mittagessen für Kinder-tagesstätten, Schulen und Essen-auf-Rädern zusammen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge von TEUR 24 beinhalten überwiegend Erstattungen nach dem Aufwendungsausgleichsgesetz (TEUR 20).

4. Gesetzliche Vertreter

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2022 vom 01.01. bis zum 12.09. Herr Dr. Hans-Heinrich Uhlmann, geb. am 18.08.1957. Am 12.09.2022 wurde er als Geschäftsführer abberufen und Frau Chantal Gitelman geb. Kagan, geb. am 02.06.1990 wurde zur Geschäftsführerin berufen.

Am 19.07.2023 erfolgte die Abberufung von Frau Chantal Gitelman, mit gleichem Datum erfolgte die Berufung von Herrn Dr. Wolfgang Grimme, geb. am 18.03.1965 zum Geschäftsführer.

Dieser wurde am 04.10.2023 abberufen und Herr Manuel Fiedler, geb. am 19.02.1968 übernahm mit gleichem Datum die Geschäftsführung.

Am 31.01.2024 erfolgte die Abberufung von Herrn Manuel Fiedler und Herr Jens Schmitter, geb. am 06.05.1969 übernahm die Geschäftsführung.

Am 27.02.2024 wurde Herrn Dr. Marco Krüger, geb. am 17.03.1982 Einzelprokura erteilt.

5. Sonstige Angaben

Sonstige, nicht in der Bilanz enthaltenen finanziellen Verpflichtungen gem. § 285 Nr. 3a HGB bestehen nicht.

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 19.

Die Gesellschaft ist eine 100%ige Tochter der Warnow-Klinik Bützow gGmbH mit Sitz in 18246 Bützow, Am Forsthof 3 in Deutschland.

Umsatzsteuerlich besteht ein Organschaftsverhältnis mit der Gesellschaft als Organtochter und der Warnow-Klinik Bützow gGmbH als Organträger (= Umsatzsteuerschuldner).

Erträge und Aufwendungen von außergewöhnlicher Größenordnung oder außergewöhnlicher Bedeutung lagen nicht vor.

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

6. Ergebnisverwendung

wie folgt zu verwenden:

Vortrag auf neue Rechnungen EUR 196.641,47

Bützow, den 15.05.2024

Jens Schmitter

Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 22. Mai 2024