Deichtor Rail GmbH

Deichtor Rail GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01. bis 31.12.2023

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 der Deichtor Rail GmbH, Hamburg (Deichtor) ist unter Beachtung der Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften (§ 267 Abs. 1 und 4 HGB) aufgestellt worden. Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 173474 im Registergericht Hamburg eingetragen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung anzubringen sind, weitestgehend im Anhang aufgeführt.

Ferner sind in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zur klareren Darstellung zusammengefasst worden; diese Posten sind im Anhang gesondert ausgewiesen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die entgeltlich erworbenen Sachanlagen werden auf der Grundlage der Anschaffungskosten bewertet. Die Vermögensgegenstände werden entsprechend ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der technischen Anlagen und Maschinen ist unter dem Gesichtspunkt betriebsgewöhnlicher Nutzung der Anlagen unter angemessener Berücksichtigung des technischen Fortschritts und der wirtschaftlichen Abnutzung ermittelt worden. Dabei liegen den planmäßigen Abschreibungen beim Wagenpark Nutzungsdauern von überwiegend 32 bis 40 Jahren zugrunde.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit ihrem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt.

Die Forderungen gegen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden in der Bilanz unsaldiert ausgewiesen. Um ein klareres und übersichtlicheres Bild der Vermögenslage zu vermitteln wurden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen verbundene Unternehmen in der Bilanz als Forderungen gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen.

Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten bilanziert.

Das gezeichnete Kapital und die Rücklagen sind zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB wird kein Gebrauch gemacht.

3. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

(3) Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital von TEUR 25 liegt zu 100% bei der VTG GmbH, Hamburg.

(4) Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten vor allem Rückstellungen ausstehende Mietgutschriften.

(5) Verbindlichkeiten

(6) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die künftigen Verpflichtungen in Höhe von TEUR 201 betreffen den Betriebsführungsvertrag mit der VTG Deutschland GmbH.

Die Gesellschaft hat die aufgeführten sonstige finanziellen Verpflichtungen Geschäfte per 31.12.2023 identifiziert und erachtet diese sowohl für die vorhandene stichtagsbezogene Liquidität als auch für die künftigen Finanzmittel zu und -abflüsse als nicht relevant.

4. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren aus der Vermietung von Eisenbahngüterwagen.

(8) Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet die Aufwendungen für die Bewirtschaftung der Eisenbahngüterwagen durch die VTG Deutschland GmbH, Hamburg (VTG Deutschland).

(9) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Bei den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen handelt es sich hauptsächlich um Reparatur- und Verwaltungsaufwendungen.

5. Sonstige Angaben

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss zum 31.12.2023 der VTG GmbH, Hamburg, (kleinster und größter Konsolidierungskreis) einbezogen, der im Bundesanzeiger offengelegt wird. Der befreiende Konzernabschluss wird nach IFRS aufgestellt.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat neben dem Geschäftsführer keinen Mitarbeiter (im Vorjahr ebenfalls nicht).

Haftungsverhältnisse

Im Mai 2020 wurde im Rahmen des Finanzierungsprojekts VISTA eine einheitliche Secured Debt Platform geschaffen, über die verschiedene Kredittranchen, Revolving Credits and CAPEX Fazilitäten, Garantielinien sowie Private Placements mit einem Gesamtfinanzierungsvolumen in Höhe von rund EUR 2.900 Mio. durch die VTG Finance S.A., Luxemburg, zentral aufgenommen worden sind. Zum Bilanzstichtag werden langfristige Bankenfinanzierungen, privat platzierte Anleihen sowie Rahmen- und Garantielinien in Höhe von EUR 2.799 Mio. (im Vorjahr EUR 2.595 Mio.) in Anspruch genommen. Die an die VISTA Finanzierungsplattform angeschlossene Garantielinie über EUR 63 Mio. war mit EUR 50 Mio. (unverändert zum Vorjahr) ausgenutzt.

Zur Sicherung vorhandener sowie zukünftiger Finanzverbindlichkeiten bestehen bei der VTG Finance S.A., Luxemburg, Luxemburg, (VTG Finance) zum Bilanzstichtag kurz-, mittel- und langfristige Zinssicherungsgeschäfte in Höhe von EUR 1.870 Mio. (Vorjahr: EUR 1.870 Mio.).

Zur Besicherung der o.g. genannten Finanzierungen und Derivate der VISTA Finanzierungsplattform sind die Geschäftsanteile wesentlicher Konzerngesellschaften verpfändet. Die Waggonflotte der Deichtor Rail GmbH und 14 weiterer Gruppengesellschaften ist ebenfalls als Sicherheit übereignet.

Zusätzlich sind Ansprüche aus Versicherungen im Zusammenhang mit den Waggons und Ansprüche aus Gesellschafterdarlehen abgetreten. 13 VTG-Konzerngesellschaften garantieren die Rückzahlungen der jeweiligen Verbindlichkeiten.

Bezüge der Geschäftsführung

Die Deichtor nimmt die Befreiung gemäß § 288 Abs. 1 HGB von Angaben zu Geschäftsführerbezügen in Anspruch.

Geschäftsführung

Mark Stevenson, Hamburg, Chartered Accountant

Sven Wellbrock, Rosengarten, Dipl.-Wirtschaftsingenieur (Bis 31.12.2023)

Nachtragsbericht

Nach dem Bilanzstichtag sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten, die wesentliche finanzielle Auswirkungen haben.

Information zur Feststellung des Jahresabschlusses per 31.12.2022:

Der von der Geschäftsführung aufgestellte Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde am 18.12.2023 vom Gesellschafter gebilligt und damit festgestellt.