Pflegedienst Janda GmbH
Bad
Essen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
125.419,00 |
160.081,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
6,00 |
1.378,00 |
| 1.
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie
Lizenzen an solchen Rechten und Werten |
6,00 |
1.378,00 |
| II.
Sachanlagen |
125.413,00 |
158.703,00 |
| 1.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Betriebsbauten einschließlich der
Betriebsbauten auf fremden Grundstücken |
2,00 |
2,00 |
| 2.
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten
auf fremden Grundstücken (KHBV, PBV) |
9.050,00 |
11.222,00 |
| 3.
Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge |
5.881,00 |
7.891,00 |
| 4.
Fahrzeuge |
110.480,00 |
139.588,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
729.072,10 |
742.145,19 |
| I.
Vorräte |
1.676,00 |
2.012,00 |
| 1.
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe |
1.676,00 |
2.012,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
680.733,17 |
705.016,79 |
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
53.609,80 |
46.116,21 |
| 2.
sonstige Vermögensgegenstände |
627.123,37 |
658.900,58 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
524.340,91 |
389.437,68 |
| III.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
46.662,93 |
35.116,40 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
519,47 |
1.691,31 |
| Aktiva |
855.010,57 |
903.917,50 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
668.325,30 |
674.571,42 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
55.000,00 |
55.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
319.063,40 |
319.063,40 |
| III.
Gewinnvortrag |
300.508,02 |
258.199,21 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
6.246,12 |
-42.308,81 |
| B.
Rückstellungen |
67.696,43 |
133.285,00 |
| 1.
Steuerrückstellungen |
0,00 |
42.744,00 |
| 2.
sonstige Rückstellungen |
67.696,43 |
90.541,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
118.988,84 |
95.598,20 |
| 1.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
39.176,66 |
49.854,18 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
11.814,18 |
1.250,00 |
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
79.812,18 |
45.744,02 |
| davon
aus Steuern |
10.681,03 |
7.652,04 |
| davon
mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
48.697,20 |
22.599,03 |
| D.
Passive latente Steuern |
0,00 |
462,88 |
| Passiva |
855.010,57 |
903.917,50 |
Gewinn- und Verlustrechnung
|
1.1.2023 - 31.12.2023
EUR |
1.1.2022 - 31.12.2022
EUR |
| 1.
Erträge aus ambulanter, teilstationärer und
vollstationärer Pflege sowie aus
Kurzzeitpflege |
1.398.609,08 |
1.303.653,22 |
| 2.
Erträge aus Unterkunft und Verpflegung |
73.816,90 |
82.844,97 |
| 3.
Erträge aus Zusatz- und Transportleistungen |
63.599,47 |
71.398,21 |
| 4.
Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV),
soweit nicht vorstehend enthalten |
332.778,52 |
318.112,12 |
| 5.
Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten /
der öffentlichen Hand |
8.835,75 |
|
| 6.
sonstige betriebliche Erträge |
143.649,28 |
245.535,35 |
| 7.
Materialaufwand |
294.259,78 |
305.294,09 |
| a)
Lebensmittel |
33.333,01 |
32.205,86 |
| b)
Wasser, Energie, Brennstoffe |
15.029,11 |
23.977,80 |
| c)
Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf |
245.897,66 |
249.110,43 |
| 8.
Personalaufwand |
1.671.062,33 |
1.589.850,69 |
| a)
Löhne und Gehälter |
1.140.104,12 |
1.101.026,63 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
530.958,21 |
488.824,06 |
| davon
Aufwendungen für Altersversorgung |
17.805,80 |
18.177,80 |
| 9.
Steuern, Abgaben, Versicherungen |
17.270,52 |
26.542,62 |
| 10.
Mieten, Pacht, Leasing |
80.659,60 |
71.652,31 |
| 11.
Erträge aus öffentlicher und
nicht-öffentlicher Förderung von
Investitionen |
84.379,84 |
91.242,13 |
| 12.
Abschreibungen |
66.492,27 |
74.140,51 |
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
66.492,27 |
74.140,51 |
| 13.
Aufwendungen für Instandhaltung und
Instandsetzung (GKV) |
1.898,43 |
5.655,69 |
| 14.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
2.248,63 |
1.650,21 |
| 15.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
26.032,39 |
6.687,84 |
| 16.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
4.055,79 |
2.378,91 |
| 17.
Jahresfehlbetrag |
6.246,12 |
-42.308,81 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Pflegedienst Janda GmbH mit
Sitz in Osnabrück (Amtsgericht Osnabrück, HRB
21036) wurde nach den Vorschriften des dritten Buches des
Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften,
den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend
die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie den
Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Er
besteht aus der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung
sowie dem Anhang.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren angewandt. In der Bilanz sowie in der
Gewinn- und Verlustrechnung ist zu jedem Posten der
entsprechende Betrag des vorhergehenden
Geschäftsjahres angegeben.
Durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom
21.12.2023 wurde der Jahresabschluss 2022 festgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend.
Anlagevermögen:
Entgeltlich erworbene immateriellen
Vermögensgegenstände und Sachanlagen sind zu
Anschaffungskosten vermindert um planmäßige
Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden linear
über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer
vorgenommen.
Die Zugänge zum Sachanlagevermögen betragen
insgesamt 31.847,27 €.
Die Abschreibungen auf Zugänge des
Anlagevermögens erfolgen grundsätzlich
zeitanteilig.
Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von
800,00 € werden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Der Bestand des Anlagevermögens wurde in einer
EDV-gestützten Anlagenkartei erfasst und
fortgeführt.
Umlaufvermögen:
Die
Vorräte werden zu Anschaffungskosten unter
Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit den Nennwerten
oder den niedrigeren Teilwerten bewertet worden.
Forderungen gegenüber Gesellschaftern bestehen
in Höhe von 524.340,91 €.
Die
Flüssigen Mittel wurden mit den
Nennbeträgen bewertet. Abstimmungen zu den
Kontoauszügen sind erfolgt.
Die
Rechnungsabgrenzungsposten umfassen im Wesentlichen
abgegrenzte, im Voraus entrichtete Zinsen.
Das
Gezeichnete Kapital in Höhe von 55.000,00
€ ist voll eingezahlt.
Die Kapitalanteile werden wie folgt gehalten:
Christian Janda: 20.000,00 €
Maximilian Janda: 30.000,00 €
Beate Janda: 5.000,00 €
Die
Kapitalrücklage besteht unverändert
gegenüber dem Vorjahr.
Die
Rückstellungen berücksichtigen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages passiviert.
Die
Verbindlichkeiten wurden mit den
Erfüllungsbeträgen angesetzt.
Die Darlehensverbindlichkeiten gegen über dem
Gesellschafter Herrn Christian Janda beträgt 31.114,98
€.
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt
60.511,38 € (Vorjahr 23.849,03 €).
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit mit mehr als einem Jahr beträgt 58.477,46
€ (Vorjahr 71.749,17 €).
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt
0,00 € (Vorjahr 0,00 €).
Sonstige Angaben:
Alleinvertretungsberechtigte
Geschäftsführer der Gesellschaft sind die Herren
Maximilian und Christian Janda.
Im Jahresdurchschnitt beschäftigt die
Gesellschaft 60 Arbeitnehmer.
sonstige Berichtsbestandteile
Bad Essen, 09.12.2024
gez.
Christian Janda
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.12.2024
festgestellt.
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