COMUNITHY Wohnimmobilien GmbHLiquidiert

COMUNITHY Wohnimmobilien GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva

Passiva

Anhang

1. Allgemeines

Bei der COMUNITHY Wohnimmobilien GmbH (CWI), Düsseldorf, handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und Abs. 4 HGB.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 50.000,00. Es wird zu 100 % von der COMUNITHY Immobilien GmbH (COMUNITHY), Düsseldorf, gehalten, mit der ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag besteht.

Geschäftsführer sind:

Die Geschäftsführer sind Angestellte der Commerz Real AG, Düsseldorf, bzw. der ThyssenKrupp Real Estate GmbH (TKRE), Essen. Auf die Angabe der Geschäftsführergehälter wird nach § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die Gesellschaft beschäftigt keine eigenen Arbeitnehmer.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 ist erstmals unter Anwendung der durch das Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des HGB aufgestellt worden.

Es haben sich keine Auswirkungen auf den Jahresabschluss aus der Anwendung der geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften ergeben.

Bezüglich des Jahresabschlusses wendet die Gesellschaft freiwillig die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften an.

Die Sachanlagen sind zu fortgeführten Anschaffungskosten angesetzt.

Die Finanzanlagen sind zum Nennwert angesetzt.

Die zum Verkauf bestimmten Immobilien bestehen aus den erworbenen Immobilienbeständen und sind zu den Anschaffungskosten, einschließlich der Anschaffungsnebenkosten, bewertet.

Die übrigen Posten des Umlaufvermögens sind zum Nennwert bewertet; soweit erforderlich wurden Einzelwertberichtigungen auf Mietforderungen vorgenommen.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und entsprechen dem Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten sind, soweit nicht anders angegeben, innerhalb eines Jahres fällig.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Da die Größenkriterien des § 293 Abs. 1 HGB unterschritten werden, muss kein Konzernabschluss aufgestellt werden.

3. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem Anlagespiegel (Anlage zum Anhang).

Die Anteile an verbundenen Unternehmen (T€ 100) betreffen:

¹⁾ Ergebnis vor Ergebnisübernahme durch die CWI

Die Ausleihungen an verbundene Unternehmen (T€ 8.627; Vorjahr: T€ 14.375) betreffen seit 2006 mit 0,5% p.a. verzinste Darlehen an die COMPAT zur Finanzierung eines Immobilienportfolios.

Die zum Verkauf bestimmten Immobilien in Höhe von T€ 195 (Vorjahr: T€ 8.054) betreffen mit T€ 195 (Vorjahr T€ 2.247) ein Immobilienportfolio in Oldenburg.

Die noch nicht abgerechneten Betriebskosten (T€ 162; Vorjahr: T€ 162)entfallen mit T€ 78 bzw. T€ 84 auf Mieter an den Standorten Oldenburg bzw. Hannover. Den Forderungen stehen erhaltene Betriebskostenvorauszahlungen von T€ 165 (Vorjahr: T€ 162) gegenüber.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 4 (Vorjahr: T€ 107) betreffen Mietrückstände.

Die Forderungen gegen Gesellschafter (T€ 3.126; Vorjahr: T€ 910) bestehen gegenüber der COMUNITHY und resultieren im Wesentlichen aus der Verlustübernahme aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages.

Die s onstigen Vermögensgegenstände (T€ 14) bestehen im Wesentlichen aus Überzahlungen gegenüber Dienstleistern.

Die Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von T€ 992 (Vorjahr:T€ 1.153) enthalten neben Mietkautionen (T€ 14; Vorjahr: T€ 148), Festgelder (T€ 900; Vorjahr: T€ 850) sowie laufende Bankkonten (T€ 78; Vorjahr: T€ 155).

Die sonstigen Rückstellungen (T€ 1.120; Vorjahr: T€ 1.120) betreffen die Risikovorsorge von T€ 1.100 für vororganschaftliche Verluste der COMPAT, die Kosten für den Bau eines Kinderspielplatzes (T€ 12) und die Kosten für die Jahresabschlussprüfung (T€ 8).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (T€ 8.730; Vorjahr: T€ 22.624) bestehen gegenüber der COMUNITHY aus den Gesellschafterdarlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (T€ 3.135; Vorjahr: T€ 756) resultierten im Wesentlichen aus der Verlustübernahme von der Compat aus dem abgelaufenen Wirtschaftsjahr.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 20 (Vorjahr: T€ 164) betreffen im Wesentlichen die Mietkautionen in Höhe von T€ 14 (Vorjahr: T€ 148) sowie Mietüberzahlungen in Höhe von T€ 6 (Vorjahr: T€ 15).

4. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse (T€ 8.850; Vorjahr: T€ 7.459) enthalten Mieterträge in Höhe von T€ 384, Erlöse aus Immobilienverkäufen in Höhe von T€ 8.209 sowie Erträge für die Geschäftsbesorgung der COMPAT (T€ 113; Vorjahr: T€ 150).

Die Verminderung des Bestands an zum Verkauf bestimmten Immobilien (T€ 7.859; Vorjahr: T€ 6.539) betrifft die Buchwerte der in 2010 verkauften Immobilien.

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von T€ 40 (Vorjahr: T€ 68) betreffen im Wesentlichen Positionen die aus den Abrechnungen des Hausbewirtschafters.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (T€ 959; Vorjahr: T€ 935) betreffen im Wesentlichen die Geschäftsbesorgungsgebühr der COMUNITHY (T€ 226), Instandhaltungs-aufwendungen (T€ 49), Provisionen für den Vertrieb (T€ 343), Verwaltungskosten (T€ 55), umlagefähige Betriebskosten (T€ 137) sowie für Wohngelder (T€ 46).

Die Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens (T€ 69; Vorjahr: T€ 76) betreffen die Darlehen an die COMPAT.

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge (T€ 7; Vorjahr: T€ 3) resultieren aus Festgeldeinlagen.

Die Aufw endungen aus Verlustübernahme (T€ 3.110; Vorjahr: T€ 756) betreffen den im Rahmen des Ergebnisabführungsvertrags übernommenen Verlust der COMPAT.

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen (T€ 107; Vorjahr: T€ 266) betreffen das Gesellschafterdarlehen.

Der Verlust der CWI für das Geschäftsjahr 2009 (T€ 3.077; Vorjahr: T€ 894) wird vertragsgemäß von der COMUNITHY übernommen.

Entwicklung des Anlagevermögens

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses: 04. April 2012