eCAPITAL ENTREPRENEURIAL PARTNERS AG

eCAPITAL ENTREPRENEURIAL PARTNERS AG

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

ANHANG

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft firmiert unter eCAPITAL ENTREPRENEURIAL PARTNERS AG und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Münster unter der Nummer HRB 9712 eingetragen.

Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften der §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches sowie des Aktiengesetzes aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren). Der Anhang wurde unter weitgehender Inanspruchnahme der Erleichterungen gemäß § 288 HGB erstellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten.

Das abnutzbare Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen verringert. Die Abschreibungen werden linear durchgeführt. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bewertet.

Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die ausgewiesenen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Langfristige Rückstellungen werden mit dem laufzeitadäquaten Zinssatz entsprechend der Rückstellungsabzinsungsverordnung und unter Berücksichtigung zukünftiger Kostensteigerungen bewertet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

An der eCapital Technologies Fonds Verwaltungs GmbH, Münster, hält die Gesellschaft 100 % der Anteile.

An der eCAPITAL Hafenfonds Management GmbH, Münster, ist die Gesellschaft mit 100 % am Stammkapital beteiligt.

An der eCapital III Cleantech Fonds GmbH & Co. KG, Münster, ist die Gesellschaft als geschäftsführende Kommanditistin ohne Kapitaleinlage mit einer im Handelsregister eingetragenen Haftsumme von EUR 1.000,00 beteiligt.

An der eCAPITAL IV Technologies Fonds GmbH & Co. KG ist die Gesellschaft als geschäftsführende Kommanditistin mit einer Kapitaleinlage von EUR 100,00 beteiligt.

An der eCAPITAL Cybersecurity Fonds GmbH & Co. KG ist die Gesellschaft als geschäftsführende Kommanditistin mit einer Kapitaleinlage von EUR 100,00 beteiligt.

An der eCAPITAL Heliatek SPV GmbH & Co. KG ist die Gesellschaft als geschäftsführende Kommanditistin mit einer Kapitaleinlage in Höhe von EUR 10,00 beteiligt.

An der eCAPITAL V Technologies Fonds GmbH & Co. KG ist die Gesellschaft als geschäftsführende Kommanditistin mit einer Kapitaleinlage in Höhe von EUR 100,00 beteiligt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von EUR 599.936,58 (Vj.: EUR 599.843,71) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle weiteren Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

3. Eigenkapital

Das Grundkapital ist eingeteilt in 58.489 Namensaktien (Vorjahr: 58.489) mit einem Nennwert von je EUR 1,00 je Aktie. Die Aktien sind eingeteilt in 32.989 Stammaktien und 25.500 Vorzugsaktien.

Die Gesellschaft hält zum 31. Dezember 2023 eigene Anteile mit einem Nennwert von insgesamt EUR 5.848,00 (10,0 % des Grundkapitals), um diese den Mitarbeitern/Vorständen zum Erwerb anzubieten.

Der Vorstand ist ermächtigt, bis zum 31. Dezember 2024 mit Zustimmung des Aufsichtsrats das Grundkapital ein- oder mehrmalig durch Ausgabe von 14.532 neuen Stammaktien zu erhöhen.

Die Hauptversammlung hat auf der ordentlichen Hauptversammlung vom 17. August 2023 beschlossen, von dem Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2022 in Höhe von EUR 177.439,65 einen Betrag in Höhe von EUR 177.439,65 auf neue Rechnung vorzutragen. Der Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2023 in Höhe von EUR 361.769,59 beinhaltet damit einen Gewinnvortrag in Höhe von EUR 177.439,65.

4. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, Restlaufzeiten von weniger als einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2023 durchschnittlich 17 Arbeitnehmer (ohne Vorstände) beschäftigt.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen in folgender Höhe:

Miet- und Leasingverpflichtungen:

3. Nachtragsbericht

Über Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem Schluss des Geschäftsjahres ist nicht zu berichten.

4. Vorstand und Aufsichtsrat

Mitglieder des Vorstands sind:

- Herr Dr. Paul-Josef Patt

- Herr Willi Mannheims

- Herr Bernd Arkenau (bis 31. Mai 2024)

- Herr Dirk Seewald (ab 1. Mai 2024)

Mitglieder des Aufsichtsrats sind:

- Herr Dr. Paul Bösken-Diebels (Vorsitzender)

- Herr Walter Auel (bis 31. Januar 2023)

- Herr Wilken von Hodenberg

- Herr Dr. Peter Lütke-Bornefeld (ab 1. Februar 2023)

Zum Abschlussstichtag belief sich ein von der Gesellschaft an ein Vorstandsmitglied ausgereichtes Darlehen auf insgesamt TEUR 138.

Darlehenskonditionen neu vergebener Darlehen

5. Treuhandvermögen

Die Gesellschaft hält treuhänderisch Anteile an der eCapital III Cleantech Fonds Vermögensverwaltung GmbH & Co. KG in Höhe von EUR 12.776,13 (Vj.: EUR 12.776,13).

Weiterhin hält sie treuhänderisch Anteile in Höhe von nominal EUR 6.561,00 an der 4Jet Holding GmbH sowie an der Open-Xchange AG in Höhe von nominal EUR 48.572,00.

In gleicher Höhe bestehen jeweils Herausgabeansprüche der entsprechenden Treugeber.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 10. Juli 2024