Erdbaulabor
Schemm GmbH
Borgholzhausen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
419.122,00 |
433.962,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
4,00 |
4,00 |
| II.
Sachanlagen |
419.118,00 |
433.958,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
569.147,62 |
613.187,67 |
| I.
Vorräte |
4.600,00 |
4.800,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
203.971,16 |
180.547,07 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
360.576,46 |
427.840,60 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
170,59 |
240,00 |
| Aktiva |
988.440,21 |
1.047.389,67 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
587.062,31 |
615.205,85 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
490.205,85 |
464.807,17 |
| III.
Jahresüberschuss |
71.856,46 |
125.398,68 |
| B.
Rückstellungen |
18.700,00 |
15.400,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
382.677,90 |
416.783,82 |
| Passiva |
988.440,21 |
1.047.389,67 |
Anhang
A.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Erdbaulabor Schemm GmbH, Borgholzhausen, ist zum
Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des
§ 267 Abs. 1 HGB.
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für kleine
Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen
Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie des
Gesellschaftsvertrages zu beachten.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht
| Firmenname laut
Registergericht: |
Erdbaulabor Schemm
GmbH |
| Firmensitz laut
Registergericht: |
Borgholzhausen |
| Registereintrag: |
Handelsregister |
| Registergericht: |
Gütersloh |
| Register-Nummer: |
7596 |
B.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der vorliegende Jahresabschluss wurde unter
Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze aufgestellt.
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das
Sachanlagevermögen wurde zu den
handelsrechtlichen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
angesetzt und, sofern es der Abnutzung unterliegt, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar
zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch
die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände vorgenommen.
Anlagenpositionen
|
|
Abschreibungs- methode
|
|
Nutzungsdauer in Jahren
|
Software
|
|
linear
|
|
3
|
Außenanlagen
|
|
linear
|
|
9
|
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
|
linear
|
|
3 bis 10
|
sonstige Transportmittel
|
|
linear
|
|
5
|
PKW
|
|
linear
|
|
5
|
Büroeinrichtung
|
|
linear
|
|
1 bis 13
|
Einbauten in fremde
Grundstücke
|
|
linear
|
|
10
|
Geschäftsbauten
|
|
linear
|
|
33
|
Die
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu
durchschnittlichen Anschaffungskosten oder, soweit
erforderlich, mit dem niedrigeren, am Abschlussstichtag
beizulegenden Wert angesetzt. Das strenge Niederstwertprinzip
wurde beachtet.
Die Bewertung der
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert
abzüglich erforderliche Einzelwertberichtigungen. Bei
den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wird dem
allgemeinen Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung
in Höhe von 1 % auf den einzelwertberichtigten
Netto-Forderungsbestand ausreichend Rechnung getragen.
Die Bewertung der
Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten
erfolgt zum Nennwert.
Die
Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern. Sie werden in Höhe des Erfüllungsbetrages
angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendig ist.
Die
sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des
Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum
Bilanzstichtag erkennbare Risiken und ungewisse
Verbindlichkeiten abzudecken.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
C.
Angaben zur Bilanz
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
Angabe zu Restlaufzeitvermerken
Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten der
in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten.
|
Restlaufzeit
|
|
bis zu einem
|
von einem bis
zu
|
von mehr als
|
|
Jahr
|
fünf Jahren
|
5 Jahren
|
Verbindlichkeiten:
|
31.12.2023
|
31.12.2022
|
31.12.2023
|
31.12.2022
|
31.12.2023
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Summe Gesamt:
|
62.333,13
|
75.653,70
|
84.153,00
|
84.746,12
|
236.191,77
|
Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen
sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen von Roh-,
Hilfs- und Betriebsstoffen, Halbfertigfabrikaten und Waren
bestehen die üblichen Eigentumsvorbehalte.
Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten
Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB
Zum Bilanzstichtag bestehen keine
Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.
Nicht bilanzierte sonstige finanzielle Verpflichtungen
Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten
bestehen in Höhe von 28.374,40 Euro sonstige
finanzielle Verpflichtungen und betreffen Miet- und
Leasingverträge.
D.
Sonstige Angaben
Von den größenabhängigen
Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 10
Borgholzhausen, 10. September
2024
gez.
Mwaffak Bani-Marjeh, Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.10.2024
festgestellt. |
