Martin
Stumpe AG
Rottweil
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
155.268,00 |
188.954,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
153.684,00 |
186.478,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.584,00 |
2.476,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
255.230,65 |
229.128,11 |
| I.
Vorräte |
500,00 |
500,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
253.404,81 |
228.616,78 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.325,84 |
11,33 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
926,34 |
612,67 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
411.424,99 |
418.694,78 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
11.815,58 |
39.977,64 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
200.900,00 |
200.900,00 |
| II.
Verlustvortrag |
160.922,36 |
156.082,17 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
28.162,06 |
4.840,19 |
| B.
Rückstellungen |
12.731,51 |
16.547,29 |
| C.
Verbindlichkeiten |
386.877,90 |
362.169,85 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
326.467,77 |
303.684,40 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
60.410,13 |
58.485,45 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
411.424,99 |
418.694,78 |
Anhang
I. Allgemeiner Teil
Der Jahresabschluss der Martin Stumpe AG für das
Jahr 2017 wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des Aktien-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn-
und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zu Bilanzierung und Bewertung
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften grundsätzlich linear
vorgenommen.
Die Anschaffungskosten beweglicher
Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem
Wert von 410,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs voll
abgeschrieben.
Die
Vorräte (Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie
Waren) wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag
niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Die Bewertung der
Forderungen und der sonstigen
Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.
Durch eine Pauschalwertberichtigung zur Forderungen wird
dem allgemeinen Kreditrisiko ausreichend Rechnung getragen.
Bei den
Steuerrückstellungen und den
sonstigen Rückstellungen sind alle erkennbaren
Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe der
voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt. Auf den
Ausweis passiver latenter Steuern wurde auf Grund des
Überhangs von aktiven latenten Steuern wegen
Verlustvortrags verzichtet.
Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag
angesetzt. Sofern die Tageswerte über den
Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die
Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz
Angaben zur Aktivseite
Anlagevermögen
Eine Aufgliederung der Anlagepositionen und ihre
Entwicklung ergibt sich aus nachfolgendem
Bruttoanlagespiegel (vgl. auch Anlage IV):
|
|
Anschaffungs-/
|
|
|
|
|
Herstellungs-
|
|
|
|
|
kosten
|
|
|
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|
01.01.2017
|
Zugänge
|
Abgänge
|
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Immaterielle
Vermögens-
|
|
|
|
|
gegenstände
einschl. AZ
|
|
216.089,65
|
5.000,00
|
0,00
|
Betriebs- und
Geschäfts-
|
|
|
|
|
ausstattung
|
|
3.409,65
|
536,14
|
0,00
|
|
|
219.499,30
|
5.536,14
|
0,00
|
|
|
|
Zum
|
Ab-
|
|
Ab-
|
|
Vergleich
|
schreibungen
|
|
schreibungen
|
Buchwert
|
Buchwert
|
des Geschäfts-
|
|
kumuliert
|
31.12.2017
|
31.12.2016
|
jahres
|
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Euro
|
Immaterielle
Vermögens-
|
|
|
|
|
gegenstände
einschl. AZ
|
-67.405,65
|
153.684,00
|
186.478,00
|
-37.794,00
|
Betriebs- und
Geschäfts-
|
|
|
|
|
ausstattung
|
-2.361,79
|
1.584,00
|
2.476,00
|
-1.428,14
|
|
-69.767,44
|
155.268,00
|
188.954,00
|
-39.222,14
|
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände werden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.
Für die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
wurde eine pauschale Wertberichtigung vorgenommen. Die
ausgewiesenen Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis
zu 1 Jahr.
Rechnungsabgrenzungsposten
Der Ausweis betrifft Zahlungen für das
Folgejahr.
Angaben zur Passivseite
Kapital
Das Grundkapital beträgt Euro 200.900,00 und ist
vollständig einbezahlt.
Rückstellungen
Die Steuerrückstellung wird mit Euro 5.131,51
ausgewiesen.
Die sonstigen Rückstellungen betreffen die
Kosten für Aufbewahrung und Abschlusskosten.
Weiterer Rückstellungsbedarf bestand nicht.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
werden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und
sonstige Verbindlichkeiten
Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten haben
eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
III. Aktien
Das Grundkapital beträgt Euro 200.900,00.
Das Grundkapital ist in 200.900 Stückaktien mit
einem Nennbetrag von jeweils Euro 1,00 aufgeteilt.
IV. Geschäftsführung/Aufsichtsrat
Geschäftsführung
Als Vorstände waren im Berichtsjahr bestellt:
Martin Stumpe (Vorstandsvorsitzender)
Herr Martin Stumpe ist einzelvertretungsberechtigt
und befugt, die Gesellschaft bei der Vornahme von
Rechtsgeschäften mit sich selbst oder als Vertreter
Dritter uneingeschränkt zu vertreten.
Aufsichtsrat
Als Aufsichtsräte waren im Berichtsjahr
bestellt:
Frau Birgit Stumpe (Vorsitzende)
Frau Claudia Junger
Herr Sebastian Stumpe
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2017 -
31.12.2017
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 19.710,28 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 45.620,67
EUR.
1.1.2016 -
31.12.2016
Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern beträgt 41.549,88 EUR. Der Betrag der
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
gezeichnet:
Rottweil, 22.02.2019
Martin Stumpe (Vorstandsvorsitzender)
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.02.2019 festgestellt.
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