Proklin Medical Care GmbHLiquidiert

Proklin Medical Care GmbH

Quedlinburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeines

Die Proklin Medical Care GmbH hat ihren Sitz in Quedlinburg und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Stendal (Reg.-Nummer HRB 111562).

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Nach § 14 des Gesellschaftsvertrages ist der Jahresabschluss bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang in entsprechender Anwendung der Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften aufzustellen und zu prüfen.

Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Bilanz wurde nach den Gliederungsvorschriften des § 266 HGB gegliedert. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB).

Alleiniger Gesellschafter ist die Harzklinikum Dorothea Christiane Erxleben GmbH mit Sitz in Quedlinburg (im Folgenden auch "Gesellschafter" oder "Klinikum" genannt).

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Grundlagen

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden des Vorjahres wurden, bis auf folgendes, beibehalten. Die im letzten Jahr im Umsatz verrechneten Verwaltungsaufwendungen gegenüber der Kassenärztlichen Vereinigung in Höhe von TEUR 88 sind in diesem Jahr unsaldiert in den sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 92 enthalten. Die Bilanzierung und Bewertung der angesetzten Vermögensgegenstände, Rechnungsabgrenzungsposten, Schulden, Erträge und Aufwendungen basieren auf einer positiven Unternehmensfortführungsprognose.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind, bis auf Forderungen und Verbindlichkeiten Verbund, nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Anlagevermögen

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten einschließlich der aktivierungspflichtigen Nebenkosten bewertet und, soweit abnutzbar, um lineare Abschreibungen über die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen Abschreibungstabellen, vermindert.

Umlaufvermögen und Rechnungsabgrenzungsposten

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bewertet. Dem allgemeinen Ausfallrisiko der Forderungen wurde durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen. Zweifelhafte Forderungen wurden einzelwertberichtigt, nicht mehr realisierbare Forderungen abgeschrieben.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Leistungsaustausch.

Guthaben bei Kreditinstituten und der Kassenbestand sind zu Nennwerten bewertet.

Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Sonderposten

Die Sonderposten sind in Höhe der Buchwerte des mit Zuwendungen finanzierten Anlagevermögens unter Berücksichtigung der Förderquote bewertet. Sie werden jährlich in Höhe der Abschreibungen auf mit diesen Mitteln finanzierten Anlagegütern aufgelöst.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, soweit hinreichend objektive Hinweise für ihren Eintritt vorliegen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens einschließlich der Angabe der im Geschäftsjahr vorgenommenen Abschreibungen ist in dem in der Anlage beigelegten Anlagennachweis dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Sie betreffen im Wesentlichen Forderungen aus der Abrechnung mit der Kassenärztlichen Vereinigung Sachsen-Anhalt.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten innerhalb des Konzerns wurden, gesellschaftsbezogen, verrechnet.

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt TEUR 75. Es ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen (TEUR 287) betreffen im Wesentlichen den Personalbereich (TEUR 265).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber dem Klinikum als Gesellschafter in Höhe von TEUR 374 (i. Vj. TEUR 153) und gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 116 (i. Vj. TEUR 0) resultieren, wie im Vorjahr, in voller Höhe aus Lieferungen und Leistungen.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten aus Steuern TEUR 66 (i. Vj. TEUR 64).

Passive Rechnungsabgrenzungsposten

Unter den passiven Rechnungsabgrenzungsposten werden die Sozialgeldzahlungen der Heimbewohner, dargestellt, die im Folgejahr zur Auszahlung kommen.

IV. Erläuterungen zu einzelnen Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen:

Der Anteil des MVZ an den Umsatzerlösen des Geschäftsjahres liegt bei 38,6 %.

Sonstige betriebliche Erträge

Hier werden im Wesentlichen Zuwendungen Dritter für laufende Aufwendungen, Spenden sowie Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen ausgewiesen.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Berichtsjahr TEUR 91 periodenfremde Erträge enthalten.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Hier werden alle Aufwendungen erfasst, die nicht anderen Aufwandspositionen zugeordnet werden können. Den größten Anteil an dieser Position haben Aufwendungen für Mieten aus Mietverträgen mit dem Klinikum, Ausbildungskostenumlage, Aufwendungen für den Verwaltungsbedarf sowie Instandhaltungsaufwendungen. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten periodenfremde Aufwendungen in Höhe von TEUR 2.

V. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen mit einem Gesamtbetrag von TEUR 1.853 ergeben sich im Wesentlichen aus Miet- und Leasingverträgen sowie aus Verträgen der Patientenversorgung und Gebäude-/Wäschereinigung. In Höhe von TEUR 1.530 bestehen diese finanziellen Verpflichtungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

VI. Ergebnisverwendung

Das Geschäftsjahr 2022 schließt mit einem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 19.396,99 ab.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis den Gewinnrücklagen zu entnehmen.

VII. Mitglieder der Organe der Gesellschaft

Geschäftsführung

Dr. Peter Redemann, Heimburg, Geschäftsführer des Klinikums

Von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB wird Gebrauch gemacht.

VIII. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2022 waren durchschnittlich 169 Beschäftigte (i. Vj.169) tätig; das entspricht 127,23 (i. Vj.124,31) VK, zusätzlich durchschnittlich 7 Auszubildende (i. Vj.7). Die Beschäftigten waren fast ausschließlich im medizinischen Bereich tätig.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Harzklinikum Dorothea Christiane Erxleben GmbH, Quedlinburg, einbezogen. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Das Gesamthonorar des Abschlussprüfers wird im Konzernanhang angegeben.

Nach Abschluss des Geschäftsjahres 2022 sind keine Vorgänge von besonderer Bedeutung eingetreten.

Übersicht der Entwicklung des Anlagevermögens der Proklin Medical Care GmbH für das Geschäftsjahr 2022

Die Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 erfolgte in der Gesellschafterversammlung vom 07.06.2023. Die Gesellschafterversammlung beschließt, den Jahresabschluss 2022 der Proklin Medical Care GmbH mit einem Jahresfehlbetrag von 19.396,99 Euro festzustellen und den Fehlbetrag in voller Höhe aus den Gewinnrücklagen zu entnehmen.