TROPOLYS Netz GmbHLiquidiert

Tropolys Netz GmbH

Düsseldorf (vormals: Essen)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

Bilanz

Aktiva

Passiva

Anhang

I. Angaben zur Form und Darstellung in der Bilanz

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2009 wurde auf der Basis der handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze unter ergänzender Berücksichtigung der Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. des § 267 Abs. 1 und 4 HGB.

Die Gesellschafterversammlung vom 24. Juli 2009 hat die Sitzverlegung von Essen nach Düsseldorf beschlossen.

II. Erläuterungen zu den Posten der Bilanz bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften des HGB (§§ 238-261 HGB). Darüber hinaus hat die Gesellschaft zusätzlich die Vorschriften der § 264ff. HGB beachtet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen nach der linearen Methode, soweit es sich um abnutzbare Vermögensgegenstände handelt, bewertet. Soweit erforderlich wurden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Beim Sachanlagevermögen liegen den planmäßigen Abschreibungen die in den steuerlichen Abschreibungstabellen vorgegebenen Nutzungsdauern zugrunde. Das immaterielle Anlagevermögen wird linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag unter Berücksichtigung des erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.

Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken, soweit sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar waren, ist durch Bildung ausreichender Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung getragen, soweit sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind. Die sonstigen Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich sind.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens wurden unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren Wert angesetzt, der sich aus einem Börsen- oder Marktpreis am Abschlussstichtag ergibt.

Als verbundene Unternehmen wurden die Unternehmen klassifiziert, die in den Konzernabschluss der Versatel AG einbezogen werden.

2. Angaben zu Posten der Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2009 ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Im Berichtsjahr wurden die geschäftlichen Beziehungen zwischen dem Betreiber eines Lichtwellenleiter-Netzes und der Tropolys Netz GmbH aufgelöst und im Rahmen eines langfristigen Mietvertrages mit der Versatel Süd GmbH neu geregelt. Auf Grundlage des neu verhandelten Vertrages wurden die bestehenden Verträge bei der Berichtsgesellschaft vollumfänglich ausgebucht. Ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten aus dem Bereich Leitungsmiete (TEUR 1.440) sowie drei passive Rechnungsabgrenzungsposten aus Forderungsverzicht und Nutzungsentgeltvorauszahlungen (TEUR 1.311) wurden erfolgsneutral auf die Versatel Süd GmbH übertragen. Eine Drohverlustrückstellung (TEUR 4.383) wurde erfolgswirksam aufgelöst

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind alle innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen im Wesentlichen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 185. Im Vorjahr waren darunter hauptsächlich Verlustausgleichsforderungen in Höhe von TEUR 2.988 ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen im Berichtsjahr Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von TEUR 370 (Vorjahr TEUR 305). Im Vorjahr war hier noch die o.g. Drohverlustrückstellung (TEUR 4.763) für nicht mehr genutzte Lichtwellenleiter enthalten.

Zum 31. Dezember 2009 wird ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von TEUR 32.462 (Vorjahr TEUR 36.544) ausgewiesen, wonach zum Bilanzstichtag eine bilanzielle Überschuldung vorliegt. Die Versatel AG, Berlin, hat in diesem Zusammenhang eine Patronatserklärung in Höhe von TEUR 55.000 (Vorjahr TEUR 55.000) ausgesprochen sowie den Rangrücktritt für alle Forderungen erklärt, die in Folge der Erfüllung der Patronatserklärung entstehen werden. Darin enthalten ist das zum 31. Dezember 2006 gewährte Darlehen in Höhe von TEUR 25.943 (Vorjahr TEUR 25.943). Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten (Vorjahr):

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen im Bereich Kollokationsräume betragen TEUR 667 (Vorjahr TEUR 338) und für Leitungsmieten TEUR 1.260.

III. Ergänzende Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Organe der Gesellschaft sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung.

Gesellschafterin

Alleinige Gesellschafterin ist die Versatel Service GmbH, Düsseldorf.

Mitglieder der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung besteht aus folgenden Personen:

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft gemeinsam mit einem weiteren Geschäftsführer oder einem Prokuristen und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführung hat auf Grund ihrer Geschäftsführeridentität in anderen Konzerngesellschaften von der TNG im Geschäftsjahr 2009 keine Bezüge erhalten.

2. Belegschaft

Die TNG hat im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter beschäftigt.

3. Konzernzugehörigkeit

Die Tropolys Netz GmbH, Düsseldorf, ist zu 100% ein Tochterunternehmen der Versatel Service GmbH, Düsseldorf. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Versatel AG, Berlin, einbezogen. Die Versatel AG ist das Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten und zugleich kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss der Versatel AG, Berlin wird nach den International Financial Reporting Standards erstellt. Der Konzernabschluss der Versatel AG, Berlin ist am Sitz der Gesellschaft erhältlich. Der Konzernabschluss der Versatel AG. wird nach den International Financial Reporting Standards (IFRS) aufgestellt, die dabei angewandten Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsmethoden weichen teilweise von den diesbezüglichen deutschen handelsrechtlichen Bestimmungen ab. Abweichungen ergeben sich unter anderem hinsichtlich der Bilanzierung von Leasingverträgen.

4. Ergebnisabführungsvertrag

Es besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit der Versatel Service GmbH, Düsseldorf, vom 14. März 2008, dem die Gesellschafterversammlung vom selben Tage zugestimmt hat. Der Vertrag wurde auf unbestimmte Zeit abgeschlossen und kann unter Einhaltung einer Frist von 6 Monaten zum Ablauf eines Geschäftsjahres der Organgesellschaft schriftlich gekündigt werden, frühestens jedoch mit Ablauf des sechsten Zeitjahres seit Beginn des Geschäftsjahres der ersten Anwendbarkeit. Eine Kündigung aus wichtigem Grund ohne Einhaltung einer Kündigungsfrist ist jederzeit zulässig.

Entwicklung des Anlagevermögens