thinkproject conclude GmbH (vormals: CONCLUDE GmbH)
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
315.129,00 |
342.696,14 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
9.058,00 |
9.318,00 |
| II.
Sachanlagen |
306.071,00 |
333.378,14 |
| B.
Umlaufvermögen |
3.295.226,11 |
3.536.060,66 |
| I.
Vorräte |
24.406,00 |
0,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
1.897.569,87 |
1.624.663,98 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
27.577,78 |
27.575,74 |
| III.
Wertpapiere |
35.489,88 |
35.489,88 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.337.760,36 |
1.875.906,80 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
24.064,81 |
18.872,93 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
3.634.419,92 |
3.897.629,73 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.520.056,60 |
2.898.337,02 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
50.000,00 |
50.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
848.337,24 |
1.501.864,18 |
| III.
Jahresüberschuss |
1.621.719,36 |
1.346.472,84 |
| B.
Rückstellungen |
514.188,64 |
379.219,79 |
| C.
Verbindlichkeiten |
600.174,68 |
620.072,92 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
600.174,68 |
620.072,92 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
3.634.419,92 |
3.897.629,73 |
Anhang
zum
Jahresabschluss
der
CONCLUDE GmbH,
Wuppertal
zum
31.12.2019
erstellt
von
Jan Boin
Steuerberater
Hauptstr. 82
42349 Wuppertal
Tel.: 0202 / 47 33 32
Fax: 0202 / 47 75 77
E-Mail: info@StB-Boin.de
Rechtliche Verhältnisse
1. Name: CONCLUDE GmbH
2. Anschrift: Ohligsmühle 3, 42103 Wuppertal
3. Rechtsform: Gesellschaft mit beschränkter
Haftung
4. Unternehmensgegenstand: Softwareentwicklung und
-vertrieb, Technologieberatung sowie kaufmännische
Unternehmensberatung. Die Gesellschaft ist zu allen
Handlungen berechtigt, die den erstgenannten
Unternehmensgegenstand un- oder mittelbar fördern.
Dies schließt die Errichtung von Zweigstellen und die
Beteiligung an anderen Unternehmen ein.
5. gezeichnetes Kapital: 50.000 Euro
6. Handelsregister: Die Gesellschaft ist im
Handelsregister B unter der Nummer 42035, beim Amtsgericht
Düsseldorf eingetragen.
7. Geschäftsführer: Herr Dipl.-Kfm.
Dipl.-Inform. Marco Lehmbach,
Herr Dipl.-Kfm. Peter Kaul.
Die Geschäftsführer sind von den
Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden,
Währungsumrechnung
8. Bilanzposten: Der Jahresabschluss der Gesellschaft
wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der
§§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung
der besonderen Ansatzvorschriften für
Kapitalgesellschaften, §§ 265, 268-274a,
§§ 276-277 HGB, und unter Beachtung der
generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256a
HGB aufgestellt.
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt.
Sachanlagen sind grundsätzlich zu
Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
angesetzt worden.
Abschreibungen: Die planmäßigen
Abschreibungen erfolgten unter Zugrundelegung der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer.
Steuerliche Sonderabschreibungen gem. § 7 g Abs.
2 EStG wurden in der Handelsbilanz nicht vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 250,00 €
wurden als sofortiger Aufwand verbucht.
Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit
Anschaffungskosten über 250,00 € und bis zu
800,00 € wurden voll abgeschrieben.
Die steuerlichen Werte dieser Posten wurden in die
Handelsbilanz übernommen, da diese Posten von
untergeordneter Bedeutung sind.
Der Umfang und der Wert der teilfertigen Leistungen
zum 31.12.2019 wurden von der Gesellschaft selbst bewertet.
Diese wurden Angabe gemäß mit den
Herstellungskosten angesetzt.
Die Wertpapiere wurden zu Anschaffungskosten
angesetzt. Diese wurden bei voraussichtlich dauernder
Wertminderung gem. § 253 Absatz 3 HGB auf den
niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben. Sofern in
Folgejahren die Gründe für die Wertpapiere
entfallen sind, erfolgten Zuschreibungen gem. § 253
Absatz 5 HGB.
Die Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert,
abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen
bewertet.
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten wurden
ebenfalls zum Nennwert angesetzt.
Auf fremde Währung lautende sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum
Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag in Euro
umgerechnet. Bei Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr
wurden das Anschaffungskosten- bzw. das Realisationsprinzip
außer Acht gelassen. Auf fremde Währung lautende
Forderungen und Verbindlichkeiten wurden zum jeweiligen
Umsatzsteuer-Umrechnungskurs gem. BMF umgerechnet, auf eine
Umrechnung zum Bilanzstichtag zum Devisenkassamittelkurs
wurde wegen der untergeordneten Bedeutung verzichtet.
Der Rechnungsabgrenzungsposten weist Ausgaben vor dem
Bilanzstichtag aus, soweit diese Aufwand für eine
bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.
Von dem Wahlrecht zur Aktivierung aktiver latenter
Steuern wurde Gebrauch gemacht. Die Differenzen zwischen
Handels- und Steuerbilanz betreffen im Wesentlichen die
Wertansätze für Urlaubsrückstellungen und
Bewertung der auf fremde Währung lautenden sonstigen
Vermögengegenstände zum Devisenkassamittelkurs.
Die Steuerrückstellungen und sonstigen
Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren
Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Der Ansatz
erfolgte in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages.
Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zu
Erfüllungsbeträgen, die mit den Nennbeträgen
identisch waren.
Gegenüber den Geschäftsführern wurden
zum 31.12.2019 keine Vorschüsse geleistet oder Kredite
gewährt.
9. Größenklasse: Die Gesellschaft
entspricht einer kleinen GmbH gem. § 267 HGB. Von den
größenabhängigen Vereinfachungen wurde
teilweise Gebrauch gemacht.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Peter Kaul
Geschäftsführer
gez. Marco Lehmbach
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.02.2020 festgestellt.
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