OYSTAR International GmbHLiquidiert

OYSTAR International GmbH

Stutensee

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

Aktiva

Anhang 2011

OYSTAR International GmbH

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der OYSTAR International GmbH wurde auf der Grundlage der Vorschriften des Handelsgesetzbuchs und der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Die Gesellschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch. Im Gegensatz zum Vorjahr werden in der Bilanz nur diejenigen Positionen gezeigt, die für kleine Kapitalgesellschaften verpflichtend sind.

Die Gesellschaft wurde mit notariellem Vertrag vom 11. April 2007 gegründet. Der Gesellschaftsvertrag wurde zuletzt mit Gesellschafterversammlung am 21. April 2008 geändert.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Trotz negativem Eigenkapital verfügt die Gesellschaft über ausreichende stille Reserven im Beteiligungsportfolio, so dass von einer positiven Fortführungsprognose ausgegangen wird. Durch die von der Muttergesellschaft abgegebene Patronatserklärung ist die Finanzierung und Liquidität des Unternehmens gesichert. Die Bilanzierung erfolgte daher unter der Annahme der Unternehmensfortführung.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Angaben zu den Finanzanlagen können der beigefügten Anteilsbesitzliste entnommen werden. Im Geschäftsjahr 2011 wurden Wertberichtigungen auf Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von insgesamt 44.673.205,41 EUR vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 25.000,00 EUR und wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

In Höhe von 171.625.734,22 EUR bestehen Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von 43.949.674,88 EUR wird zusammen mit dem bestehenden Verlustvortrag in Höhe von 2.446.881,38 EUR auf neue Rechnung vorgetragen.

Anteilsbesitzliste zum 31. Dezember 2011

der OYSTAR International GmbH

¹⁾ Ein Anteil im Besitz der IWK Verpackungstechnik GmbH

Mit Vertrag vom 19. Januar 2011 wurden die Anteile an der Fabrima Máquinas Automáticas Ltda., Sao Paulo, Brasilien, veräußert.

Mit Wirkung zum 3. Januar 2011 wurde die OYSTAR Pharma France S.A.S. auf die ERCA S.A., Les Ulis, Frankreich, verschmolzen.

Mit Wirkung zum 2. Juni 2011 wurde die PT Service Corporation, Davenport, USA, auf die Packaging Technologies Inc., Davenport, USA, verschmolzen.

Mit Vertrag vom 23. Dezember 2011 hatte die OYSTAR International GmbH, Stutensee, sämtliche Anteile an der BW International Inc., Davenport, USA, von der BW International (Holdings) Ltd., Altrincham, Großbritannien, erworben.

Mit Wirkung zum 31. Dezember 2011 wurden die Packaging Technologies Inc., Davenport, USA (in 2011 zwischenzeitlich in OYSTAR North America - Davenport Inc. unbenannt), und die RA Jones Inc., Covington, USA (in 2011 zwischenzeitlich in OYSTAR North America - Covington Inc. umbenannt), auf die BW International Inc., Davenport, USA (in 2011 zwischenzeitlich in OYSTAR North America, Inc. umbenannt), verschmolzen. Sodann wurde die BW International Inc., Davenport, USA, auf die OYSTAR USA Inc., Edison, USA (zwischenzeitlich in OYSTAR North America - Edison Inc. umbenannt), verschmolzen und in OYSTAR North America, Inc. umfirmiert. Auf Grund der Verschmelzung ist das Jahresergebnis der OYSTAR North America, Inc., nicht repräsentativ für das gesamte Geschäftsjahr.

Im Dezember 2010 erfolgte die Gründung der OYSTAR China Company Ltd., Shanghai, China.

Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten

Die Gesellschaft ist zusammen mit weiteren Gesellschaften des Konzerns der OYSTAR Holding GmbH Vertragspartei der im April 2007 abgeschlossenen Kreditvereinbarungen (Senior Facility Agreements und Mezzanine Facility Agreement) und hat über entsprechende Sicherungsvereinbarungen den den OYSTAR-Konzern finanzierenden Konsorten umfangreiche Sicherungsrechte über die wesentlichen Bestandteile des Anlage- und Umlaufvermögens eingeräumt.

Aus heutiger Sicht wird mit einer Inanspruchnahme aus den gestellten Sicherheiten nicht gerechnet.

Sonstige Angaben

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Lin Vermögensverwaltung GmbH, Stutensee, (größter Kreis) sowie in den Konzernabschluss der OYSTAR Holding GmbH, Stutensee, (kleinster Kreis) einbezogen, die den befreienden Konzernabschluss aufstellt. Beide Konzernabschlüsse werden im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011 wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Am 17. Februar 2012 wurde Herr Dr. Josef Konrad Spieler, Kaufmann, Wuppertal, zusätzlich in die Geschäftsführung berufen.

Mit Wirkung zum 26. März 2012 ist Herr Thomas Graf aus der Geschäftsführung ausgeschieden.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die OYSTAR International GmbH, Stutensee

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der OYSTAR International GmbH, Stutensee, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführer der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführer sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.