Navitect Bio GmbH

Navitect Bio GmbH

Heidelberg

Jahresabschluss/Jahresfinanzbericht zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2021

ANHANG

der Navitect Bio GmbH, Heidelberg

Allgemeine Erläuterungen

Der Jahresabschluss der Navitect Bio GmbH, Heidelberg zum 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften in den §§ 264 ff. HGB erstellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Bei der Navitect Bio GmbH handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267a HGB. Der Jahresabschluss berücksichtigt die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs 1 HGB werden dabei nur teilweise in Anspruch

Die Gesellschaft wurde nach notarieller Beurkundung vom 14. Dezember 2017, in der Fassung des Gesellschaftervertrages vom 13. Dezember 2017 (und Nachtrag vom 23. März 2018) mit Eintragung in das Handelsregister am 29. Mai 2018 unter der Nummer HRB 730575 beim Amtsgericht Mannheim gegründet. Die Einzahlung der Kapitaleinlagen erfolgte bis 24. Januar 2018. Der Sitz der Gesellschaft ist Heidelberg.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Anlagevermögen

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert. Im Zuge der Folgebewertung wird das abnutzbare Anlagevermögen planmäßig linear nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 800 Euro werden im Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.

Die durchschnittliche Nutzungsdauer pro Anlagenklasse gliedert sich wie folgt:

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags gebildet. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Am Bilanzstichtag bestanden keine Fremdwährungsverbindlichkeiten.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist in dem nach dem Anhang folgenden Anlagennachweis dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 216,7 (2020: TEUR 256,7) beinhalten Forderungen gegenüber Finanzbehörden von TEUR 50,0 (2020: TEUR 33,0) und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen TEUR 149,8 (2020: TEUR 206,8).

Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rückstellungen

Die Höhe der Rückstellungen beläuft sich auf TEUR 7,7 (2020: TEUR 131,6). Im Wesentlichen bestehen folgende Rückstellungen:

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 63,7 (2020: TEUR 322,1) sind unbesichert und innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen TEUR 0,1 (2020: TEUR 2,1). Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen TEUR 15,6 (2020: TEUR 316,7) und betreffen im Berichtsjahr sämtlich den Liefer- und Leistungsverkehr (2020: TEUR 300 aus Darlehen).

Die sonstigen Verbindlichkeiten betragen TEUR 47,9 (2020: TEUR 3,4).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB gewählt

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betragen zum 31.12.2021 TEUR 103,7 (2020: TEUR 266,4). Diese resultieren im Wesentlichen aus Verwaltungsbedarf in Höhe von TEUR 76,5.

Die sonstigen periodenfremden Aufwendungen zum 31.12.2021 betragen TEUR 4,1 (2020: TEUR 5,0).

Steueraufwand

Der Steueraufwand in Höhe von TEUR 138,5 (2020: TEUR 121,5) beinhaltet ausschließlich Steuern vom Einkommen und Ertrag.

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es besteht ein Dienstleistungsvertrag mit dem Universitätsklinikum Heidelberg für den Bereich Finanzbuchhaltung mit einem Gesamtvolumen von TEUR 13,1 (2020: TEUR 13,1).

Durchschnittliche Anzahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Anzahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer stellt sich wie folgt dar:

Mitglieder der Geschäftsführung

Angaben zu den Bezügen des Geschäftsführers

Hinsichtlich der Angabe der Geschäftsführervergütung wird von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Einbeziehung in den Konzernabschluss

Die Navitect Bio GmbH wird in den Konzernabschluss der Muttergesellschaft einbezogen. Dieser wird im Bundesanzeiger nicht veröffentlicht.

Muttergesellschaft

Mutterunternehmen mit einem Anteil von 70 % ist das Klinikum Heidelberg der Universität Heidelberg, Anstalt des öffentlichen Rechts, (Universitätsklinikum Heidelberg), gemeinsam vertreten durch:

Ergebnisverwendungsvorschlag

Der Jahresüberschuss von TEUR 218,9 und der Gewinnvortrag von TEUR 282,6 sollen - vorbehaltlich der Zustimmung durch die Gesellschafterin - auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Nachtragsbericht

Durch den derzeit herrschenden Konflikt zwischen Russland und der Ukraine sind derzeit vor allem die Energie- und Lebensmittelpreise gestiegen. Die genauen Auswirkungen sind jedoch schwer kalkulierbar, sollten sich für die Gesellschaft aber in Grenzen halten.