Serena Software GmbH

Serena Software GmbH

Böblingen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.11.2023 bis zum 30.06.2024

1. BILANZ zum 30. Juni 2024

Aktiva

Passiva

3. Anhang zum Jahresabschluss 30. Juni 2024

I. Allgemeine Angaben

Die Serena Software GmbH hat ihren Sitz in Böblingen. Sie ist im Handelsregister beim Amtsgericht Stuttgart unter HRB 788925 eingetragen.

Der Jahresabschluss der Serena Software GmbH, Böblingen, wurde in Übereinstimmung mit den § 264 Abs. 1 HGB i. V. m. § 267 Abs. 1 HGB auf Grundlage der Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von kleinen Kapitalgesellschaften aufgestellt. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gliederung der Bilanz entspricht dem in § 266 Abs. 2 und 3 HGB vorgesehenen Gliederungsschema. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde wie im Vorjahr in Übereinstimmung mit dem in § 275 Abs. 2 HGB dargestellten Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Am 24. November 2023 gab das Board of Directors der Open Text Group die Vereinbarung der endgültigen Bedingungen für den Verkauf des Geschäftsbereichs Application Modernization and Connectivity (,AMC") an Rocket Software, Inc. bekannt. Die Transaktion wurde nach dem Erhalt der erforderlichen Genehmigungen am 1. Mai 2024 abgeschlossen.

Das Geschäftsjahr der OpenText Corporation endet am 30. Juni. Um das Geschäftsjahresende des Unternehmens an das der OpenText Corporation anzugleichen, hat das Unternehmen mit Zustimmung der Gesellschafterversammlung am 05. März 2024 das Geschäftsjahr geändert. Der Zeitraum des neuen Geschäftsjahres läuft somit vom 1. Juli bis zum 30. Juni.

Aufgrund der Umstellung des Geschäftsjahres mangelt es im Rumpfgeschäftsjahr vom 01.11.2023 - 30.06.2024 an der Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr (01.11.2022 bis 31.10.2023).

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterliegen, um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen werden mit den Anschaffungskosten angesetzt und sofern abnutzbar, um die planmäßigen Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibung der beweglichen Gegenstände des Sachanlagevermögens wird linear vorgenommen. Die zugrunde gelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern orientieren sich für neue Vermögensgegenstände an den amtlichen AfA-Tabellen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich zum Nennwert bewertet. Speziellen Risiken wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen, zur Berücksichtigung des allgemeinen Kredit- und Ausfallrisikos wird eine angemessene Pauschalwertberichtigung der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen vorgenommen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden Ausgaben vor dem Abschluss Stichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, ausgewiesen. Die Auflösung der Posten erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Durch die Bildung von Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken ausreichend Rechnung getragen. Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt zu den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträgen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschluss Stichtag, die Erträge für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Die Auflösung der Posten erfolgt entsprechend dem Zeitablauf.

In Fremdwährung bestehende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten werden mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet. Für Forderungen und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von kleiner oder gleich einem Jahr erfolgt die Bewertung unter Außerachtlassung des Realisations-, Imparitäts- und Anschaffungskostenprinzips zum Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag. Für Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr erfolgt die Bewertung unter Beachtung des Realisations- und Imparitätsprinzips, so dass zum Abschlussstichtag bestehende Kursverluste aufwandswirksam berücksichtigt werden, Kursgewinne aber nicht.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden nach Berücksichtigung von Wertberichtigungen in Höhe von T€ 2 (Vj. T€ 5) mit T€ 47 (Vj. T€ 110) ausgewiesen. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren mit T€ 9.698 (Vj. T€ 9.394) aus Finanzforderungen und mit T€ 477 (Vj. T€ 89) aus Forderungen aus Lieferungen und Leistungen. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuerforderungen in Höhe von T€ 0 (Vj. T€ 49) enthalten.

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen in Höhe von T€ 44 (Vj. T€ 0), Rückstellungen für Jahresabschlusskosten, Steuerberatungskosten und Handelsgeschäfte in Höhe von T€ 38 (Vj. T€ 13), Personalrückstellungen in Höhe von T€ 25 (Vj. T€ 28), sowie. Restrukturierungsrückstellungen in Höhe von T€ 0 (Vj. T€ 321).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen belaufen sich auf T€ 872 (Vj. T€ 650). Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus kreditorischen Debitoren in Höhe von T€ 60 (Vj. T€ 28), Steuerverbindlichkeiten in Höhe von T€ 43 (Vj. T€ 124), und Verbindlichkeiten aus dem Personalbereich in Höhe von T€ 1 (Vj. T€ 3).

Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten resultieren im Wesentlichen aus der Abgrenzung von Wartungsverträgen.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen hauptsächlich Softwareprodukte, darunter im Wesentlichen Wartungs verträge und Serviceverträge.

Die Gesellschaft erzielte ihre Umsatzerlöse überwiegend im Inland.

V, Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse zum Stichtag 30. Juni 2024.

Mitarbeiter

Die Serena Software GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 4

Mitarbeiter (Vj. 5).

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtsjahr:

Die Geschäftsführer Kenneth Jukes und Candice Tiffany Chisholm waren einzelvertretungsberechtigt.

Mit Wirkung vom 16. Dezember 2024 wurden die oben genannten Geschäftsführer abberufen und folgende Personen zum Geschäftsführer benannt:

Konzernzugehörigkeit

Sämtliche Geschäftsanteile der Serena Software GmbH, Böblingen, hält die Micro Focus Integration Ltd. mit Sitz in Newbury, Großbritannien.

Am 25. August 2022 einigten sich der Vorstand der Micro Focus International Plc (jetzt Micro Focus International Limited, im Folgenden als "Micro Focus" bezeichnet und die Muttergesellschaft der Micro Focus-Gruppe) und die Open Text Corporation ("OpenText") auf die Bedingungen einer empfohlenen Barübernahme des gesamten ausgegebenen und auszugebenden Aktienkapitals von Micro Focus durch OpenText über ihre hundertprozentige Tochtergesellschaft Open Text UK Holding Limited. Der Barerwerbsplan stand unter dem Vorbehalt der Zustimmung der betroffenen Micro Focus-Aktionäre, der Genehmigung des Plans durch das Gericht und des Erhalts bestimmter kartellrechtlicher und ausländischer Investitionsgenehmigungen. Die Transaktion wurde nach Erteilung der erforderlichen Genehmigungen am 31. Januar 2023 abgeschlossen. Folglich ist die OpenText Corporation nun die oberste Muttergesellschaft.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Open Text Corporation, Waterloo, Ontario/Kanada, einbezogen, welcher nach den amerikanischen Rechnungslegungsvorschriften (US-GAAP) aufgestellt wird.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Vorgänge, die für die Beurteilung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft wesentlich wären, sind nach Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2024 der Serena Software GmbH, Böblingen, wurde am 09.05.2025 festgestellt.