7-it Informations-Management &
Services eG
München
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Registergericht: München
Genossenschaftsregister 2520
Abschlussvermerk
Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden
Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und
Verlustrechnung sowie Anlagevermögen - für die
Firma
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7-it Informations-Management
& Services eG
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Kemnatenstraße 55 a
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80639 München
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für das Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis
31.12.2017 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften erstellt.
Grundlage für die Erstellung waren die uns
vorgelegten Bücher und die uns darüber hinaus
vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die wir
auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie
die uns erteilten Auskünfte.
Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der
Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den
Grundsätzen für die Erstellung von
Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst
die Entwicklung der Bilanz sowie der Gewinn- und
Verlustrechnung auf Grundlage der Buchführung und des
Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.
Waldkraiburg, den 13. Juli
2018
KLR
Treuhand StB.-GmbH
1. Bilanz
AKTIVA
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| Entgeltlich erworbene
Rechte sowie Lizenzen an solchen Rechten |
|
2.825,00 |
2.591,00 |
| II. Sachanlagen |
|
|
|
| Andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
233,00 |
364,00 |
| Anlagevermögen
insgesamt |
|
3.058,00 |
2.955,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
38.520,49 |
|
24.525,58 |
| 2. Sonstige
Vermögensgegenstände |
11.366,70 |
|
7.251,05 |
| |
|
49.887,19 |
31.777,63 |
| II. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
91.539,13 |
117.241,78 |
| Umlaufvermögen
insgesamt |
|
141.426,32 |
149.019,41 |
| Aktiva insgesamt |
|
147.050,76 |
151.974,41 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
| |
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| |
Euro |
Euro |
Euro |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Geschäftsguthaben |
|
|
|
| 1. verbleibende
Mitglieder |
52.500,00 |
|
55.000,00 |
| 2. ausscheidende
Mitglieder |
2.500,00 |
|
2.500,00 |
| |
|
55.000,00 |
57.500,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
|
|
|
| Eintrittsgelder |
|
5.000,00 |
25.000,00 |
| III.
Ergebnisrücklagen |
|
|
|
| 1. Gesetzliche
Rücklage |
6.071,38 |
|
5.700,00 |
| 2. Andere
Ergebnisrücklagen |
22.221,53 |
|
22.221,53 |
| |
|
28.292,91 |
27.921,53 |
| IV.
Bilanzgewinn/-verlust |
|
|
|
|
Jahresüberschuss |
1.401,76 |
|
371,38 |
| Bilanzgewinn |
|
1.401,76 |
371,38 |
| Eigenkapital
insgesamt |
|
89.694,67 |
110.792,91 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
464,60 |
|
0,00 |
| 2. Sonstige
Rückstellungen |
1.900,00 |
|
1.800,00 |
| |
|
2.364,60 |
1.800,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
42.635,50 |
|
38.222,89 |
| 2. Sonstige
Verbindlichkeiten |
12.355,99 |
|
1.158,61 |
| |
|
54.991,49 |
39.381,50 |
| Passiva insgesamt |
|
147.050,76 |
151.974,41 |
2. Gewinn- und Verlustrechnung
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| 1.
Umsatzerlöse |
431.205,56 |
|
444.086,22 |
| 2. Sonstige betriebliche
Erträge |
3.832,09 |
|
3.524,32 |
| |
|
435.037,65 |
447.610,54 |
| 3. Materialaufwand |
|
|
|
| Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
|
375.662,24 |
385.155,63 |
| Rohergebnis |
|
59.375,41 |
62.454,91 |
| 4. Personalaufwand |
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
29.000,00 |
|
28.900,00 |
| b) Soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
3.802,92 |
|
4.132,32 |
| |
|
32.802,92 |
33.032,32 |
| 5. Abschreibungen |
|
|
|
| auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
1.135,00 |
|
3.590,66 |
| 6. Sonstige betriebliche
Aufwendungen |
23.773,77 |
|
25.058 87 |
| |
|
24.908,77 |
28.649,53 |
| Zwischensumme |
|
1.663,72 |
773,06 |
| 7. Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
101,68 |
|
104,28 |
| Finanzergebnis |
|
101,68 |
104,28 |
| 8. Steuern vom Einkommen
und vom Ertrag |
|
695,41 |
505,96 |
| 9. Ergebnis nach
Steuern |
|
1.069,99 |
371,38 |
| 10.
Jahresüberschuss |
|
1.401,76 |
371,38 |
Anhang
A. Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss 2017 der
| |
7-it-Informations-Management
& Service eG
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Sitz: München
|
| |
Registergericht:
München
|
| |
Genossenschaftsregister 2520
|
wurde nach den geltenden Rechnungslegungsvorschriften
des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung des
BilRUG aufgestellt.
Aufgrund der Regelungen des BilRUG waren im Bereich der
Gewinn- und Verlustrechungen Änderungen beim Ausweis
verschiedener Erträge und Aufwendungen
erforderlich.
| • |
In der Gliederung der Bilanz und
Gewinn- und Verlustrechnung wurde an die Regelungen
des BilRUG angepasst. Dadurch ergaben sich
Veränderungen.
|
| • |
Die in der Bilanz und der
Gewinn- und Verlustrechnung angegebenen
Vorjahresbeträge sind vergleichbar.
|
| • |
Zusätzliche Angaben, wenn
wegen besonderer Umstände der Jahresabschluss
ein den tatsächlichen Verhältnissen
entsprechendes Bild nicht vermittelt, sind nicht
erforderlich.
|
B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden angewandt:
| • |
Die immateriellen
Vermögensgegenstände und die bewegliche
Anlagegegenstände wurden mit Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger linearer
Abschreibungen bewertet.
|
| • |
Die Forderungen, sonstigen
Vermögensgegenstände, liquiden Mittel und
das Eigenkapital wurden mit Anschaffungskosten
bewertet.
|
| • |
Die Rückstellungen
entsprechen den zu erwartenden Ausgaben.
|
| • |
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
|
Es wurde von den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
des Vorjahres nicht abgewichen.
C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und
Verlustrechnung
I. Bilanz
| • |
Die Genossenschaft besitzt keine
Kapitalanteile in Höhe von mindestens 20 % an
anderen Unternehmen.
|
| • |
Die Forderungen haben keine
Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr.
|
| • |
Die Rücklagen haben sich
wie folgt entwickelt:
|
|
|
Gesetzliche Rücklage |
Andere Ergebnisrücklagen |
|
|
EUR |
EUR |
| Stand 01.01 |
5.700,00 |
22.221,53 |
| Zuweisung |
371,38 |
0,00 |
| Stand 31.12. |
6.071,38 |
22.221,53 |
| • |
Die Kapitalrücklage
betrifft die zu leistenden Eintrittsgelder für
Neumitglieder.
|
| • |
Rückstellungen wurden
zulässigerweise gebildet: Sie betreffen
Rückstellungen für die
Jahresabschlussarbeiten.
|
Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit
|
|
bis zu 1 Jahr |
über 5 Jahren |
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
Geschäfsjahr |
Vorjahr |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
| Verbindlichkeiten aus
aus Lief. und Leistungen |
42.180,96 |
38.166,41 |
0,00 |
0,00 |
| sonstige |
11.496,13 |
1.157,61 |
0,00 |
0,00 |
| • |
Verbindlichkeiten sind nicht
durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte
belastet.
|
| • |
In den Verbindlichkeiten sind
keine antizipativen Posten größeren
Umfangs enthalten.
|
| • |
Periodenfremde und
außergewöhnliche Erträge und
Aufwendungen fielen nicht an.
|
| • |
Am Bilanzstichtag bestanden
keine Haftungsverhältnisse nach § 251
HGB.
|
E. Sonstige Angaben
| • |
Es bestehen keine weiteren
finanziellen Verpflichtungen, die für die
Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind.
|
| • |
Die Personalaufwendungen
betreffen Vergütungen für den
nebenamtlichen Vorstand.
|
| • |
Es wurden keine Arbeitnehmer
oder Auszubildende beschäftigt.
|
● Mitgliederbewegung
|
|
|
Zahl der Mitglieder |
Anzahl der Geschäftsanteile |
| Anfang |
2017 |
22 |
22 |
| Zugang |
2017 |
0 |
0 |
| Abgang |
2017 |
1 |
0 |
| Ende |
2017 |
21 |
22 |
Name und Anschrift des zuständigen
Prüfungsverbandes:
Genossenschaftsverband Bayern e.V.
80327 München
● Mitglieder des Vorstands (Vor- und
Zuname):
| |
Horst Härtel,
Vorsitzender
|
| |
Philippe Gottheimer
|
● Mitglieder des Aufsichtsrats (Vor- und
Zuname):
| |
Rainer Friedl, Vorsitzender
|
| |
Michael Gabler
|
| |
Norbert Pöllmann
|
| Forderungen an
Mitglieder des Vorstandes: |
0,00 EUR |
| Forderungen an
Mitglieder des Aufsichtsrates: |
0,00 EUR |
München, den
31.07.2018
7-it-informations-Management
& Service eG, 80639 München
Der
Vorstand:
Härtel
Gottheimer
|
