DIC AP Objekt P6 GmbHLiquidiert

DIC AP Objekt P6 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2010

DIC AP OBJEKT P6 GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

P A S S I V A

DIC AP OBJEKT P6 GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2010

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Rechnungslegung der Gesellschaft wurde erstmalig unter Beachtung der Bestimmungen des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt. Vorjahreszahlen wurden nicht angepasst. Materielle Auswirkungen auf die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden haben sich nicht ergeben. Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt. Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,5% p. a. vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Zinssicherungsgeschäfte werden mit den entsprechenden Kreditverbindlichkeiten zu einer Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode zusammen gefasst (Micro-Hedge). Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wird durch Abgleich der wesentlichen Bedingungen von Grund- und Sicherungsgeschäft nachgewiesen (critical term match).

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen werden Forderungen gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 678.019,36) ausgewiesen.

Zinsänderungsrisiken aus variabel verzinslichen Bankverbindlichkeiten sind durch SWAP-Geschäfte mit einem Nominalvolumen von TEUR 9.466 im Wesentlichen über den Zeitraum der Zinsbindung abgesichert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

bis 1 Jahr  EUR 14.550.905,36 (Vorjahr: EUR 434.016,48)

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 2.461.218,71 (Vorjahr: EUR 315.418,97).

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2010 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 417.722.359,04. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme. Hierfür und als Sicherheit für eigene Bankverbindlichkeiten ist das Grundvermögen in Höhe von EUR 502.141.000,00 mit Grundschulden belastet. Bankverbindlichkeiten sind ferner durch Abtretung von Mietforderungen und Verpfändung der Mieteingangskonten besichert.

Die Geschäftsführung wurde durch die Geschäftsführer

Joachim von Bredow, Immobilienökonom (ebs) und

Christophe Jullien, Jurist

wahrgenommen.

Seit dem 01. Januar 2010 besteht mit der DIC AP Portfolio GmbH, Frankfurt am Main ein Ergebnisabführungsvertrag. Nach Anrechnung des Verlustvortrages in Höhe von EUR 216.021,18 wurde der verbleibende Jahresüberschuss in Höhe von EUR 2.204.812,52 abgeführt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 18. Februar 2011

Joachim von Bredow

(Geschäftsführer)

Christophe Jullien

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 18.02.2011 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2010 durch Beschluss festgestellt.