CityMinis
Hotels und Apartments GmbH
Düsseldorf
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
58.582,00 |
1.338.358,55 |
| I.
Sachanlagen |
58.582,00 |
1.338.358,55 |
| B.
Umlaufvermögen |
280.755,56 |
143.108,02 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
93.333,74 |
103.622,03 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
187.421,82 |
39.485,99 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
234,00 |
794,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
339.571,56 |
1.482.260,57 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
50.712,81 |
148.929,18 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| II.
Kapitalrücklage |
0,00 |
84.661,24 |
| III.
Gewinnvortrag |
38.703,35 |
120.612,63 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
13.555,13 |
81.909,28 |
| B.
Sonderposten mit Rücklageanteil |
267.404,45 |
0,00 |
| C.
Rückstellungen |
3.532,91 |
22.646,03 |
| D.
Verbindlichkeiten |
17.921,39 |
1.310.685,36 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
7.242,05 |
229.853,20 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
339.571,56 |
1.482.260,57 |
Anhang
Der Jahresabschluss ist nach den für kleine
Kapitalgesellschaften maßgeblichen
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches
aufgestellt.
Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Posten der
Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden, soweit nicht
aus der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung ersichtlich,
im Anhang erläutert. Von den
größenabhängigen Erleichterungen der
§§ 274 a und 288 HGB wurde Gebrauch gemacht. Ein
Lagebericht braucht gemäß § 264 Abs. 1 Satz
3 HGB nicht erstellt werden.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Gegenstände des
Sachanlagevermögens werden zu
Anschaffungskosten aktiviert und grundsätzlich auf
deren voraussichtliche Nutzungsdauer linear abgeschrieben.
Im Vorjahr angeschaffte Geringwertige Anlagegüter mit
Anschaffungskosten von mehr als Euro 150,00 und bis
zu Euro 1000,00 sind einem Sammelposten zugeführt
worden und werden linear in fünf gleichen Jahresraten
abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter, die im
laufenden Geschäftsjahr zugegangen sind und deren
Anschaffungskosten bis zu Euro 410,00 betragen haben
werden im laufenden Zugangsjahr voll abgeschrieben.
Die Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind grundsätzlich
mit den Nominalwerten bzw. Anschaffungskosten angesetzt.
Der
Kassenbestand ist mit dem Nennwert bewertet.
Der
aktive Rechnungsabgrenzungsposten ist mit dem
Zahlungsbetrag einer auf die Laufzeit abzugrenzenden
Leasingsonderzahlung gebildet und wird linear auf die
Leasinglaufzeit abgeschrieben.
Rückstellungen werden für Steuern
(Steuerrückstellungen) und ungewisse
Verbindlichkeiten (sonstige Rückstellungen) in der
voraussichtlich anfallenden Höhe gebildet.
Die
Verbindlichkeiten sind mit dem
Rückzahlungsbetrag bilanziert.
Erläuterungen zur Bilanz
Die Gegenstände des
Sachanlagevermögens werden zu
Anschaffungskosten vermindert um Abschreibungen angesetzt.
Vermögensgegenstände deren Anschaffungskosten
ohne Umsatzsteuer mehr als Euro 430,00 betragen haben
werden linear auf deren voraussichtliche Nutzungsdauer
abgeschrieben. Die Nutzungsdauer der jeweiligen
Vermögensgegenstände wurde dabei anhand der
steuerlichen AfA-Tabelle ermittelt.
Vermögensgegenstände, deren
Anschaffungskosten mehr als Euro 410,00 und bis zu
Euro 1.000,00 betragen haben (Sammelposten geringwertiger
Anlagegüter), werden im Wirtschaftsjahr des Zuganges -
entsprechend der steuerlichen Regelung - in einem
Sammelposten erfasst und in fünf gleichen Jahresraten
linear abgeschrieben. Vermögensgegenstände mit
Anschaffungskosten bis zu Euro 410,00 werden im Zugangsjahr
entsprechend der steuerlichen Regelung sofort in voller
Höhe abgeschrieben.
Die Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen und die
sonstigen Vermögensgegenstände haben alle
eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie sind mit den
Nominalwerten der Forderungsbeträge angesetzt.
Die
sonstigen Vermögensgegenstände enthalten
Forderungen an einen ehemaligen
Geschäftsführer der Gesellschaft in Höhe von
Euro 48136,66 und an den gegenwärtigen
Geschäftsführer in Höhe von Euro 14703,33.
Die übrigen Forderungen ergeben sich aus
Körperschaftsteuererstattungsansprüchen und aus
einer Kautionsforderung.
Der
aktive Rechnungsabgrenzungsposten besteht aus einer
Abgrenzung eines auf die Laufzeit eines
Leasingvertrages aufzuteilenden Leasingsonderzahlung
für eine im Vorjahr getätigte Anschaffung eines
Firmenwagens.
Das
Eigenkapital der Gesellschaft (Gezeichnetes Kapital
und Kapitalrücklage) beträgt zusammen zum
31.12.2010 Euro 50.712,81. Das Stammkapital ist in voller
Höhe eingezahlt.
Der
Sonderposten mit Rücklagenanteil betrifft den
im Jahre 2010 erzielten Erlös von Euro
1.500,000,00 aus der Veräußerung eines
Hotelgrundstückes nach Abzug der zum Verkaufszeitpunkt
valutierenden Buchwerte des ausgeschiedenen Grund und
Bodens und des Gebäudes im Werte von Euro
1.232.595,55.
Die
Rückstellungen enthalten Beträge für
noch nicht fällige Umsatzsteuern und der
voraussichtlich zu zahlenden Jahresabschlusskosten des
Geschäftsjahres sowie die voraussichtlichen
Verbindlichkeiten aus auf die Gesellschaft
zukommenden Berufsgenossenschaftsbeiträgen.
Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen
alle weniger als ein Jahr.
Die
sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten
Verbindlichkeiten gegenüber der Finanzverwaltung aus
Steuern im Betrag von TEuro 10.
Sonstige Angaben
Im Geschäftsjahr wurden
durchschnittlich 2 Arbeitnehmer beschäftigt.
Zum Geschäftsführer der Gesellschaft ist
Herr Micheal H.L. Tan, Düsseldorf, bestellt.
Düsseldorf, den 30.Mai 2011
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.11.2011 festgestellt.
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