conzeptplan gmbh
VIotho
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015
Bilanz
mit Abschlusswerten von 01. Januar 2015 bis 31. Dezember
2015
von Periode 01/2015 bis Periode 14/2015
Datum: 06.01.2017
Seite: 1
Zeit: 11:58
Währung: EUR
AKTIVA
|
2015 |
Vorjahr |
Diff. in % |
| Ausstehende Einlagen auf
das gezeichnete Kapital |
|
|
|
| - davon
eingefordert |
|
|
|
| Aufwendungen für
die Ingangsetzung und Erweiterung des
Geschäftsbetriebes |
|
|
|
| Aufwendungen für
die Währungsumstellung auf den Euro |
|
|
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| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und
Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und
Werten |
249,00 |
249,00 |
|
| 2. Geschäfts- oder
Firmenwert |
|
|
|
| 3. geleistete
Anzahlungen |
|
|
|
| Summe immaterielle
Werte |
249,00 |
249,00 |
|
| II. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. Grundstücke,
grundstücksgleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten auf fremden
Grundstücken |
|
|
|
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
|
|
|
| 3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
6.195,71 |
8.365,35 |
- 25,93 |
| 4. geleistete
Anzahlungen und Anlagen im Bau Summe Sachanlagen |
6.195,71 |
8.365,35 |
- 25,93 |
| III. Finanzanlagen |
|
|
|
| 1. Anteile an
verbundenen Unternehmen |
|
|
|
| 2. Ausleihungen an
verbundene Unternehmen |
|
|
|
| 3. Beteiligungen |
|
|
|
| 4. Ausleihungen an
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
|
|
|
| 5. Wertpapiere des
Anlagevermögens |
|
|
|
| 6. Sonstige
Ausleihungen |
61.937,20 |
61.937,20 |
|
| 7.
Genossenschaftsanteile |
|
|
|
| 8.
Rückdeckungsansprüche aus
Lebensversicherungen |
|
|
|
| Summe Finanzanlagen |
61.937,20 |
61.937,20 |
|
| Summe
Anlagevermögen |
68.381,91 |
70.551,55 |
- 3,07 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
| 1. Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
|
|
|
| 2. unfertige
Erzeugnisse, unfertige Leistungen |
|
|
|
| 3. in Ausführung
befindliche Bauaufträge |
|
|
|
| 4. in Arbeit befindliche
Aufträge |
|
|
|
| 5. fertige Erzeugnisse
und Waren |
|
|
|
| 6. geleistete
Anzahlungen |
|
|
|
| 7. erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
|
|
|
| Summe Vorräte |
|
|
|
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
3.086,06 |
950,01 |
224,84 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
|
|
|
| 2. Forderungen gegen
verbundene Unternehmen |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
|
|
|
| 3. Forderungen gegen
Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
|
|
|
| 4. eingeforderte noch
ausstehende Einlagen |
|
|
|
| 5. eingeforderte
Nachschüsse |
|
|
|
| 6. sonstige
Vermögensgegenstände |
30.758,24 |
29.389,50 |
4,65 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
|
|
|
| Summe Forderungen |
33.844,30 |
30.339,51 |
11,55 |
| III. Wertpapiere |
|
|
|
| 1. Anteile an
verbundenen Unternehmen |
|
|
|
| 2. eigene Anteile |
|
|
|
| 3. sonstige
Wertpapiere |
|
|
|
| Summe Wertpapiere |
|
|
|
| IV. Schecks,
Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben,
Guthaben bei Kreditinstituten |
4.141,25 |
1.388,23 |
198,31 |
| Summe
Umlaufvermögen |
37.985,55 |
31.727,74 |
19,72 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
|
| D. Abgrenzung latenter
Steuern |
|
|
|
| E. Nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
|
|
|
| Sonstige Aktiva |
|
|
|
| SUMME AKTIVA |
106.367,46 |
102.279,29 |
3,99 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
|
2015 |
Vorjahr |
Diff. in % |
| F. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
|
| II. Nicht eingeforderte
ausstehende Einlagen |
|
|
|
| III. Eingefordertes
Kapital |
|
|
|
| IV.
Kapitalrücklage |
|
|
|
|
Kapitalrücklage |
|
|
|
| - davon eingefordertes
Nachschußkapital |
|
|
|
| V.
Gewinnrücklage |
|
|
|
| 1. Gesetzliche
Rücklage |
|
|
|
| 2. Rücklage
für eigene Anteile |
|
|
|
| 3.
Satzungsmäßige Gewinnrücklagen |
|
|
|
| 4. Andere
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| Summe
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| VI. Gewinnvortrag |
|
|
|
| VII. Verlustvortrag |
|
|
|
| VIII.
Jahresüberschuß/-fehlbetrag |
4.637,97 |
19,22 |
24.030,95 |
| IX. Gewinnvortrag auf
neue Rechnung |
|
|
|
| X. Verlustvortrag auf
neue Rechnung |
|
|
|
| XI. nicht gedeckter
Fehlbetrag |
|
|
|
| Summe Eigenkapital |
29.637,97 |
25.019,22 |
18,46 |
| G. Sonderposten mit
Rücklageanteil |
|
|
|
| H.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1. Rückstellungen
für Pensionen und ähnliche
Verpflichtungen |
|
|
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
|
|
|
| 3. sonstige
Rückstellungen |
|
|
|
| Summe
Rückstellungen |
|
|
|
| I.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Anleihen |
24.603,91 |
24.692,79 |
- 0,35 |
| - davon konvertibel |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
- 396,09 |
- 307,21 |
- 28,93 |
| 2. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
5.016,77 |
6.502,13 |
- 22,84 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| 3. erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
1.006,69 |
966,06 |
4,20 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| 5. Verbindlichkeiten aus
der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung
eigener Wechsel |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| 6. Verbindlichkeiten
gegenüber verbunden Unternehmen |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| 7. Verbindlichkeiten
gegenüber Unternehmen, mit denen ein
Beteiligungsverhältnis besteht |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
32.293,05 |
31.309,24 |
3,14 |
| - davon aus Steuern |
31.011,93 |
29.519,51 |
5,05 |
| - davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren |
|
|
|
| Summe
Verbindlichkeiten |
62.920,42 |
63.470,22 |
- 0,86 |
| J.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
|
| Sonstige Passiva |
|
|
|
| SUMME PASSIVA |
92.558,39 |
88.489,44 |
4,59 |
Gewinn-
und Verlustrechnung (GuV) mit Abschlusswerten von 01.
Januar 2015 bis 31. Dezember 2015
von Periode 01/2015 bis Periode 14/2015
Seite: 1
Datum: 06.01.2017
Zeit: 11:58
Währung: EUR
|
2015 |
Vorjahr |
Diff in % |
| 1.
Umsatzerlöse |
12.699,65 |
14.608,17 |
- 13,06 |
| 2. Erhöhung oder
Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen
Erzeugnissen |
|
|
|
| 3.
Erhöhung/Verminderung des Bestandes in
Ausführung befindlicher Bauaufträge |
|
|
|
| 4.
Erhöhung/Verminderung des Bestandes in Arbeit
befindlicher Aufträge |
|
|
|
| 5. andere aktivierte
Eigenleistung |
|
|
|
| 6. Gesamtleistung |
12.699,65 |
14.608,17 |
- 13,06 |
| 7. Sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
| a) Ordentliche
betriebliche Erträge |
|
|
|
| a1.
Grundstückserträge |
|
|
|
| a2. Eigenverbrauch
(außer Entnahme von Gegenständen) und
unentgeltliche Leistungen |
|
|
|
| a3. Sonstige ordentliche
Erträge |
2.400,00 |
2.400,00 |
|
| b) Erträge aus dem
Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
und aus der Zuschreibung zu Gegenständen des
Anlagevermögens |
|
|
|
| c) Erträge aus der
Herabsetzung der Pauschalwertberichtigungen zu
Forderungen |
|
|
|
| d) Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen |
|
|
|
| e) Erträge aus der
Auflösung von Sonderposten mit
Rücklageanteil |
|
|
|
| f) Sonstige Erträge
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
|
|
| Summe sonstige
betriebliche Erträge |
2.400,00 |
2.400,00 |
|
| 8. Materialaufwand |
|
|
|
| a) Aufwendungen für
Roh-, Hilfs-, und Betriebsstoffe und für
bezogene Waren |
|
- 1,72 |
100,00 |
| b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
|
|
|
| Summe
Materialaufwand |
|
- 1,72 |
100,00 |
| 9. Personalaufwand |
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
2.856,00 |
6.618,12 |
- 56,84 |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
|
|
|
| - davon für
Altersversorgung Summe Personalaufwand |
2.856,00 |
6.618,12 |
- 56,84 |
| 10. Abschreibungen |
|
|
|
| a) auf immaterielle
Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf
aktivierte Aufw. f.d. Ingangsetzung d.Betr. |
2.573,00 |
2.573,00 |
|
| - davon aufgrund
steuerlicher Vorschriften |
|
|
|
| - davon
außerplanmäßige Abschreibungen nach
§253 (2) Satz 3 HGB |
|
|
|
| b) auf
Vermögensgegenstände des
Umlaufvermögens |
|
|
|
| - davon aufgrund
steuerlicher Vorschriften |
|
|
|
| - davon Abschreibungen
zur Vermeidung zukünftiger Wertschwankungen nach
§253 (3) Satz 3 HGB |
|
|
|
| Summe
Abschreibungen |
2.573,00 |
2.573,00 |
|
| 11. sonstige
betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
| a) Ordentliche
betriebliche Aufwendungen |
5.558,35 |
6.410,03 |
- 13,28 |
| a1. Raumkosten |
|
|
|
| a2.
Grundstücksaufwendungen |
|
|
|
| a3. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
364,99 |
140,00 |
160,70 |
| a4. Reparaturen und
Instandhaltung |
477,90 |
484,06 |
- 1,27 |
| a5. Fahrzeugkosten |
3.419,32 |
4.620,62 |
- 25,99 |
| a6. Werbe- und
Reisekosten |
|
|
|
| a7. Kosten der
Warenabgabe |
|
|
|
| a8. Verschiedene
betriebliche Kosten |
1.296,14 |
1.165,35 |
11,22 |
| b) Verluste aus dem
Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens |
|
|
|
| c) Verluste aus
Wertminderungen oder aus dem Abgang von
Gegenständen des Umlaufvermögens und
Einstellungen in die Pauschalwertberichtigungen zu
Forderungen |
|
|
|
| - davon aufgrund
steuerrechtlicher Vorschriften |
|
|
|
| - davon Abschreibungen
zur Vermeidung zukünftiger Wertschwankungen nach
§253 (3) Satz 3 HGB |
|
|
|
| d) Einstellungen in
Sonderposten mit Rücklageanteil |
|
|
|
| e) Sonstige Aufwendungen
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
215,55 |
- 100,00 |
| Summe Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
5.558,35 |
6.625,58 |
- 16,10 |
| 12. Erträge aus
Beteiligungen |
|
|
|
| - davon aus verbundenen
Unternehmen |
|
|
|
| 13. Erträge aus
anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens |
|
|
|
| - davon an verbundene
Unternehmen |
|
|
|
| 14. sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
|
|
| - davon aus verbundenen
Unternehmen |
|
|
|
| 15. aufgrund einer
Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder
Teilgewinnabführungsvertrages erhaltene
Gewinne |
|
|
|
| 16. Abschreibungen auf
Finanzanlagen |
|
|
|
| - davon aufgrund
steuerrechtlicher Vorschriften |
|
|
|
| - davon
außerplanmäßige Abschreibungen nach
§253 (2) Satz 3 HGB |
|
|
|
| - davon Abschreibungen
zur Vermeidung zukünftiger Wertschwankungen nach
§253 (3) Satz 3 HGB |
|
|
|
| 17. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
242,04 |
431,41 |
- 43,89 |
| - davon an verbundene
Unternehmen |
|
|
|
| 18. Aufwendungen aus
Verlustübernahme |
|
|
|
| 19. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
3.870,26 |
761,78 |
408,05 |
| 20.
Außerordentliche Erträge |
|
|
|
| 21.
Außerordentliche Aufwendungen |
151,29 |
394,56 |
- 61,65 |
| 22.
Außerordentliches Ergebnis |
- 151,29 |
- 394,56 |
61,65 |
| 23. Steuern vom
Einkommen und vom Ertrag |
- 1.013,00 |
254,00 |
- 498,81 |
| 24. Sonstige
Steuern |
94,00 |
94,00 |
|
| Summe Steuern |
- 919,00 |
348,00 |
- 364,08 |
| 25. Erträge aus
Verlustübernahme |
|
|
|
| 26. aufgrund einer
Gewinngemeinschaft, eines Gewinnabführungs- oder
Teilgewinnabführungsvertrages abgeführte
Gewinne |
|
|
|
| 27.
Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag |
4.637,97 |
19,22 |
24.030,95 |
| 28. Gewinn-
Verlustvortrag aus dem Vorjahr |
|
|
|
| 29. Entnahmen aus der
Kapitalrücklage |
|
|
|
| 30. Entnahmen aus
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| a) aus der gesetzlichen
Rücklage |
|
|
|
| b) aus der Rücklage
für eigene Anteile |
|
|
|
| c) aus
satzungsmäßigen Rücklagen |
|
|
|
| d) aus anderen
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| Summe Entnahme aus
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| 31. Erträge aus der
Kapitalherabsetzung |
|
|
|
| 32. Einstellungen in die
Kapitalrücklage nach den Vorschriften über
die vereinfachte Kapitalherabsetzung |
|
|
|
| 33. Einstellungen in die
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| a) in die gesetzliche
Rücklage |
|
|
|
| b) in die Rücklage
für eigene Anteile |
|
|
|
| c) in
satzungsmäßige Rücklagen |
|
|
|
| d) in andere
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| Summe Einstellungen in
Gewinnrücklagen |
|
|
|
| 34.
Ausschüttung |
|
|
|
| 35.
Gewinn-Verlustvortrag auf neue Rechnung |
|
|
|
| 36.
Bilanzgewinn/Bilanzverlust |
4.637,97 |
19,22 |
24.030,95 |
Anhang für
das Geschäftsjahr 2015
der Firma conzeptplan gmbh, 32602
vlotho
1. Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
1.1. Allgemeine Angaben
Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem
Gesamtkostenverfahren gem § 275 Abs.2 HGB
aufgestellt.
1.2. Angabe der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
für einzelne Bilanzposten
Die Gegenstände des Sachanlagevermögens werden
zu den Anschaffungskosten abzgl. planmäßiger
Abschreibungen angesetzt.
Die Abschreibungen werden entsprechend der unter
Beachtung der steuerlichen Vorschriften festgelegten
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear
abgeschrieben. Beim beweglichen Sachanlagevermögen
werten die Zugänge zeitanteilig abgeschrieben.
Für geringwertige Wirtschaftsgüter wird das
Bewertungswahlrecht gem. § 6 Abs. 2 EStG in Anspruch
genommen; ihr Abgang wird im Jahre der Anschaffung
unterstellt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten und drohende
Verluste aus schwebeneden Geschäften werden
Rückstellungen gebildet und zwar im Umfang wie diese
nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendig sind.
Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlung betrag
angesetzt.
2. Erläuterungen zur Bilanz
Veränderungen im Anlagevermögen sind nur auf
Abschreibungen zurückzuführen.
3. Sonstige Angaben
3.1. Bei der conzeptplan gmbh handelt es sich um eine
kleine Kapitalgesellschaft gem § 267 HGB
Mitarbeiteranzahl: 1
3.2. Geschäftsführer:
conzeptplan
gmbh
Matthias
Heidtmann, Geschäftsführer
|
