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Weingarten Dienstleistungsgesellschaft mbH

Minden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Weingarten Dienstleistungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Minden und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Bad Oeynhausen (HRB Nr. 9677).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG).

Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage, so dass zusätzliche Angaben hierzu nach § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB nicht erforderlich sind.

Soweit ein Wahlrecht hinsichtlich einer Angabe in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung einerseits oder dem Anhang andererseits besteht, wurde dieses Wahlrecht aus Gründen der Übersichtlichkeit überwiegend zu Gunsten der Angabe im Anhang ausgeübt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 265 - 277 HGB.

Die Ausweisstetigkeit i. S. von § 265 Abs. 1 HGB wird gewahrt.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Der Jahresabschluss wurde trotz bestehender bilanzieller Überschuldung aufgrund einer Rangrücktrittserklärung einer Gläubigerin weiterhin unter der Annahme der Unternehmensfortführung aufgestellt. Nach Einschätzung der Geschäftsleitung ist die Fortführung des Unternehmens den Umständen nach überwiegend wahrscheinlich, insbesondere ist die Liquidität des Unternehmens kurz- und mittelfristig gesichert.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden beibehalten.

I. Anlagevermögen

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre zugrunde gelegt.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Abschreibungen erfolgen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Bewegliche Anlagegüter werden linear abgeschrieben.

Auf Zugänge bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens wird die Jahresabschreibung zeitanteilig verrechnet.

II. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt. Die Bewertung erfolgt mit den Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken angesetzt.

III. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen und Sonstigen Rückstellungen werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

IV. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Zu den Verbindlichkeiten und deren Laufzeiten wird auf den Verbindlichkeitenspiegel verwiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

I. Angaben zur Aktivseite

1. Anlagevermögen

Die Summe der Bruttowerte und der kumulierten Abschreibungen sowie die Zugänge und Abgänge des Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel in der nach § 284 Abs. 3 HGB vorgeschriebenen Gliederung.

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Es bestehen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 90.038,83 (Vorjahr: EUR 86.575,80). Die Forderungen werden zu einem Zinssatz von 4,00 % verzinst.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen nicht (Vorjahr: EUR 0,00).

II. Angaben zur Passivseite

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten gliedern sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel

Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (Vorjahr: EUR 0,00).

E. Sonstige Angaben

1. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer der Gesellschaft sind Herr Siegfried Rudloff, Herr Michael Brauns und Herr Wolfgang Bergmann.

2. Arbeitnehmer

Die Zahl der im Geschäftsjahr durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter betrug 46,75 (Vorjahr: 45,25).

3. Haftungsverhältnisse

Bankbürgschaften

Gegenüber der Bremer Landesbank hat die Berichtsfirma zur Finanzierung der Alten- und Pflegeheime Haus Weingarten und Haus Stiftstraße für die Kredite der Rudloff, Brauns, Bergmann GbR

die per 31.12.2019 insgesamt in Höhe von EUR 6.775.174,55 valutiert sind, zusammen mit der Alten- und Pflegeheim Haus Stiftstraße Betriebsgesellschaft mbH und der Alten- und Pflegeheim Haus Weingarten Betriebsgesellschaft mbH eine Bürgschaft bis zu einer Höhe von EUR 9.018.000,00 abgegeben.

Garantien und Patronatserklärungen wurden nicht abgeben.

Weitere Unterlagen

Der Jahresabschluss ist durch Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 13. November 2020 festgestellt worden.

Bilanz zum 31. Dezember 2019

Aktiva

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2019