DE.MA.IT GmbH

DE.MA.IT GmbH

Ulm

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

B I L A N Z auf 31. Dezember 2 0 1 1

der Firma DE.MA.IT GmbH, Ulm

A K T I V A

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB unter Beachtung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden. Die Gliederung der Bilanz erfolgte entsprechend § 266 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt (§ 275 Abs. 2 HGB).

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Antagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von EURO 150,00 bis EURO 410,00 (GWG), welche im Wirtschaftsjahr 2011 angeschafft wurden, werden gem. § 6 Abs. 2 EStG in Verbindung mit R 6.13 EStR sofort abgeschrieben. Die Voraussetzungen für die sofortige Abschreibung sind erfüllt.

Umlaufvermögen

Für Bestandsrisiken werden ausreichende Abschläge gebildet. Die Bewertung des Vorratsvermögens erfolgt verlustfrei.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Das allgemeine Kreditrisiko bei Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden gem. § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres und zu erwartende Steuernachzahlungen aus Vorjahren.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zum Jahresabschluss

Angaben zur Bilanz

Anlagenspiegel

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist in der Anlage zum Anhang dargestellt.

Finanzanlagen

Unter "Finanzanlagen" sind Beteiligungen ausgewiesen; der Anteilsbesitz stellt sich zum Bilanzstichtag wie folgt dar:

Inländische Körperschaft

Das Jahresergebnis 2010 der Gesellschaft liegt noch nicht vor.

Die weiteren Angaben können hierzu gem. § 286 Abs. 3 S. 1 (2) HGB unterbleiben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zusammensetzung und Restlaufzeit:

Sonstige Rückstellungen

Unter dem Posten "Sonstige Rückstellungen" sind Rückstellungen für Abschlusskosten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Der Gesamtwert der sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzt sich wie folgt zusammen:

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

Die Aufgliederung der Umsatzerlöse wurde unter Bezug auf § 288 Abs. 1 HGB unterlassen.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belasten in voller Höhe das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

V. Sonstige Angaben

Alleiniger Geschäftsführer war im Berichtsjahr Herr Volker Macziol. Die Angabe der Vergütung unterbleibt gem. § 286 (4) HGB.

Dem Geschäftsführer, Herrn Volker Macziol, ist ein Darlehen in Höhe von EURO 120.955,49 gewährt worden.

Der Zinssatz beträgt 5 % aus dem Mittelwert eines Kalenderjahres. Sicherheitsvereinbarungen bestehen nicht.

Die Darlehensforderung an den Geschäftsführer ist gleichzeitig eine Gesellschafterforderung im Sinne von § 42 Abs. 3 GmbHG.

Unter Zugrundelegung der Berechnungsmethode nach § 267 Abs. 5 HGB wurden im Berichtsjahr durchschnittlich beschäftigt:

Ergebnisverwendung:

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Angaben zu den Forschungs- und Entwicklungsaufwendungen

Die Gesellschaft war im Bereich Forschung und Entwicklung nicht tätig.

Anlage zum Anhang

Brutto-Anlagenspiegel zum 31.12.2011 - Handelsrecht

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