GOA Media GmbH

STORY HOUSE Media Group GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

 
STORY HOUSE Media Group GmbH
Potsdam


I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276 und 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist unter teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten sind zum Wechselkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

Aktiva

Das Anlagevermögen wird mit den fortgeführten Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigen Teilwert bewertet, sofern eine dauerhafte Wertminderung gegeben ist.

Das Umlaufvermögen wird mit Anschaffungskosten bzw. mit den Herstellungskosten, mit dem niedrigen beizulegenden Wert oder zum Nominalbetrag angesetzt.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "gezeichneten Kapital", der "Kapitalrücklage" und dem "Bilanzgewinn".

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist auf Blatt 6 dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Bei den Immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um die von der Gesellschaft erworbenen Filmproduktionen. Die Gesellschaft tätigte hier keine Investitionen.

Die Abschreibungen (5,95 T€) erfolgten entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagen.

Die Finanzanlagen bestehen ausschließlich aus Beteiligungen. Die Beteiligungen zum 31.12.2016 betreffen folgende Gesellschaften:

- Story House Productions GmbH, Berlin (100 % Beteiligung)
- Story House Pictures GmbH, München (100 % Beteiligung)
- Story House Productions Inc., Washington, USA (100 % Beteiligung)

Im Umlaufvermögen werden im Wesentlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen, in Arbeit befindlichen Filmproduktionen und Bankguthaben ausgewiesen.

Der Bestand an Vorräten betrifft in Arbeit befindlichen Filmproduktionen (65,00 T€).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen gegenüber dem Finanzamt aus Umsatzsteuer (11,39 T€).

Sämtliche unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Höhe der liquiden Mittel wurde bestimmt durch Guthaben bei der Commerzbank.

Passiva

Das im Eigenkapital ausgewiesene "gezeichnete Kapital" beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form der Bargründung und eine Sacheinlage in Höhe von 0,25 T€. Das gezeichnete Kapital beträgt 25,25 T€.

In der "Kapitalrücklage" in Höhe von 25,13 T€ werden die Zuführungen der Gesellschafter ausgewiesen.

Die Rückstellungen enthalten die Rückstellung zur Gewerbesteuer 2016 (26,43 T€), zur Körperschaftsteuer (26,56 T€) und die Rückstellung für die Erstellung des Jahresabschlusses und Offenlegung 2016 (8,20 T€).

 Die Kreditverbindlichkeiten der Gesellschaft wurden in dem Wirtschaftsjahr planmäßig getilgt und betragen zum Bilanzstichtag 675,00 T€.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betreffen diverse Produktionskosten.

Bei den Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um die Übernahme von diversen Produktionskosten (628,86 T€). Die Verbindlichkeiten werden mit 6% pro Jahr verzinst.

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich zusammen aus Darlehensverbindlichkeiten (50,00 T€) und Verbindlichkeiten gegenüber der Künstlersozialkasse für 2016 (9,07 T€).

Die Verbindlichkeiten bestehen in T€ mit folgenden Restlaufzeiten:

  

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Umsatz sind ausschließlich die Erlöse entsprechend dem Unternehmensgegenstand enthalten.

Im Materialaufwand werden überwiegend die bis zum Ende des Geschäftsjahres von Dritten durchgeführten, bereits vollständig abgerechneten Fremdleistungen ausgewiesen (427,50 T€).

Die sonstigen Aufwendungen haben sich im Wesentlichen auf Grund des Wegfalls eines Anlagenabgangs des Vorjahres verringert.

Steuern vom Einkommen und Ertrag sind in Höhe von 33,59 T€ enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Herr Carsten Obländer, Washington DC., USA, Chief Executive Officer, und

Herr Andreas Gutzeit, Washington DC., USA, Chief Creative Officer.

Die Geschäftsführer vertreten die Gesellschaft allein. Beide Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Den Organmitgliedern der Gesellschaft wurden weder Kredite gewährt, noch Vorschüsse gezahlt.

Bürgschaften zugunsten der Organmitglieder wurden nicht eingegangen.

Das Geschäftsjahr 2016 schloss mit einem Jahresüberschuss von 45.764,02 € ab, zzgl. Gewinnvortrag des Jahres 2015 ergibt sich somit ein Bilanzgewinn von 116.667,59 €.

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Potsdam, den 24. August 2017

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.08.2017 festgestellt.