InfrAm One GmbH

InfrAm One GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeines

Bei der InfrAm One GmbH, München, handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 i.V.m. Abs. 4 HGB. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2022 wurden nach den Rechnungslegungsvorschriften des Dritten Buches des HGB aufgestellt. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen. Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt sind, sind entsprechend den §§ 266 und 275 HGB gegliedert. Auf eine verkürzte Darstellung der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 266 Abs. 1 Satz 3 und § 276 HGB wird verzichtet.

Die InfrAm One GmbH, München, ist im Handelsregister Abteilung B des Amtsgerichts München unter der Nummer HRB 168655 eingetragen.

2. Bewertungs- und Bilanzierungsmethoden

Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in USD erfolgt grundsätzlich zum Transaktionskurs. Das Anlagevermögen wird zum historischen gewichteten Durchschnittskurs unter Berücksichtigung des Stichtagskurses umgerechnet. Die Bewertung der übrigen Bilanzpositionen in Fremdwährung zum Abschlussstichtag erfolgt zum Devisenkassamittelkurs. § 256a HGB wird beachtet.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten bzw. mit dem am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Über die Beteiligungserträge hinaus erhaltene Auszahlungen der Beteiligungsgesellschaft werden als Rückzahlung von Anschaffungskosten behandelt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennbetrag angesetzt und bewertet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und wurden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert.

Erträge und Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

3. Sonstige Angaben zur Bilanz

Aktiva

Die Zusammenstellung des Anlagevermögens ist aus dem als Anlage 1 zum Anhang beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem im Handelsregister als Stammkapital eingetragenen Nominalkapital.

4. Organe

Der Geschäftsführung gehörten während des Geschäftsjahres an:

Christian Kümmerling und Stefan Echter.

5. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt kein eigenes Personal.

Die InfrAm One GmbH ist ein verbundenes Unternehmen im Sinne des § 271 Abs. 2 HGB der WealthCap Infrastructure Fund I GmbH & Co. KG, München. Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird gemäß § 293 Abs. 1 HGB verzichtet.

Nicht in der Bilanz ausgewiesene finanzielle Verpflichtungen, Eventualverbindlichkeiten und sonstige Haftungsverhältnisse bestehen, mit Ausnahme der Einzahlungsverpflichtungen in die Beteiligungsgesellschaft Carlyle Infrastructure Partners L.P., Washington, USA, in Höhe von bis zu 1.643.243,00 USD bzw. 1.450.859,09 EUR ¹ und die Beteiligungsgesellschaft EQT Infrastructure (No. 1) L.P., St. Peter Port, Guernsey, in Höhe von bis zu 252.739,00 EUR, zum Abschlussstichtag nicht. Aufgrund der Beendigung der Investitionsphasen der beiden Gesellschaften im Jahr 2013 und der Beendigung der Follow-on Investmentperioden im Jahr 2016 wird davon ausgegangen, dass keine signifikanten Kapitalabrufe mehr erfolgen werden und noch anfallende Einzahlungsverpflichtungen für Managementgebühren aus Auszahlungen aus dem Investment erbracht werden können.

¹ EZB-Referenzkurs zum 31. Dezember 2023: EUR 1 = USD 1,1050.

Entwicklung des Anlagevermögens per 31. Dezember 2023 der InfrAm One GmbH, München

Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2023 der InfrAm One GmbH, München

Der Jahresabschluss wurde am 15. Mai 2024 festgestellt.